Налоговые новости:

Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХОЛДИНГ "АКВАРИУМ", Санкт-петербург

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХОЛДИНГ "АКВАРИУМ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	299	545	1 160	210 108	387 558	848 751	416 446	191 719
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	258	511	706	2 290	3 329	17 585	17 608	69 554
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года						413	370	54 407
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года	258			1 225	1 395	15 238	15 276	13 792
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года		511	706	1 064	1 934	1 934	1 962	1 348
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года								7
Итого оборотных активов на конец отчетного года	41	34	454	207 819	384 228	831 166	398 838	122 165
Запасы на конец отчетного года	8	8	8			99 419	139 881
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года					12	10 493	20 240	69
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	33	26	379	206 560	377 078	717 377	65 541	86 852
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года				1 106	6 527	3 137	173 096	35 237
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года			66	54	532	591	30	7
Прочие оборотные активы на конец отчетного года				99	79	149	50
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	205	299	545	1 447	210 108	387 558	848 751	204 556
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	64	258	511	722	2 290	3 329	17 585	74 393
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года							413	54 450
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года	64				1 225	1 395	15 238	13 792
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года		258	511	722	1 064	1 934	1 934	6 136
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года								15
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	141	41	34	725	207 819	384 229	831 166	130 163
Запасы на конец предыдущего года	8	8	8	8			99 419
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года						12	10 493
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	130	33	26	211	206 560	377 078	717 377	127 010
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года					1 106	6 527	3 137	3 137
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	3			66	54	532	591	11
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года				439	99	80	149	4
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	299	545	1 160	210 108	387 558	848 751	416 446	191 719
ИТОГО капитал на конец отчетного года						1 403	5 522
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года		100	100	100	100	100	100	100
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года							1 005	1 005
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года						1 303	4 417
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года						771	764	737
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года						771	764	737
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	1 242	2 535	3 950	214 545	395 656	846 577	410 160	266 348
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	1 175	2 476	3 652	8 170	27 293	19 308	21 263	21 603
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	67	59	297	206 375	368 363	827 269	388 897	244 745
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	205	299	545	1 447	210 108	387 558	848 751	204 556
ИТОГО капитал на конец предыдущего года							1 403
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года		100	100	100	100	100	100	100
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года								1 005
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года							1 303
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года							771	4 111
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года							771	4 111
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	360	1 242	2 535	4 248	214 545	395 656	846 577	271 590
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	314	1 175	2 476	3 652	8 170	27 293	19 308	20 168
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	46	67	59	595	206 375	368 363	827 269	251 422
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	305				942	1 282	12 293	387
Выручка за предыдущий год					573 592	595 937	1 311 712	29 946
Себестоимость продаж за предыдущий год	305				572 650	594 655	1 299 419	29 559
Выручка за отчетный год	904			573 592	595 937	1 311 712	575 897
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год				942	1 282	12 293	7 816
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год						5 809	1 688
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год		1 118	1 250	2 645	3 723	6 484	6 128	731
Себестоимость продаж за отчетный год	904			572 650	594 655	1 299 419	568 081
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год							5 809
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год		904	1 118	1 261	2 645	3 723	6 484	2 538
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	78					10 792	4 672
Доходы от участия в других организациях за отчетный год			508			13 554
Проценты к получению за отчетный год					385	696	337	337
Проценты к уплате за отчетный год	56	135	212	316	2 568	2 709	1 656	1 436
Прочие доходы за отчетный год			99	2 178	2 191	13 341	180 150	5 963
Прочие расходы за отчетный год	22	47	141	2 131	2 099	19 899	175 847	8 355
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	14						10 792
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год				508			13 554
Проценты к получению за предыдущий год						385	696	340
Проценты к уплате за предыдущий год	6	56	135	212	316	2 568	2 709	1 436
Прочие доходы за предыдущий год				99	2 178	2 191	13 341	865 822
Прочие расходы за предыдущий год	8	22	47	141	2 131	2 099	19 899	944 932
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год							9 501
Текущий налог на прибыль за предыдущий год							535
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год				16
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год		194	253	212	342	870
Прочее за предыдущий год					6
Текущий налог на прибыль за отчетный год						535	585
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год						318	354
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год							318
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год							4
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год		253	196	342	870		28
Прочее за отчетный год				6
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год						9 501	4 119
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год						9 501	4 119
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год							9 501
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистая прибыль (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год								15 522
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год								15 522
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год								15 526
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год								14 996
В связи с оплатой труда работников за отчетный год								168
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год								76
Прочие платежи за отчетный год								286
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
Получение кредитов и займов за отчетный год
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2014–2021 годы (Росстат, ФНС).

	2014	2015	2016	2017	2018	2021	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	—	573,6 млн ₽	595,9 млн ₽	1,31 млрд ₽	575,9 млн ₽	0 тыс. ₽
Чистая прибыль	-800 тыс. ₽	-1,6 млн ₽	-3,7 млн ₽	9,5 млн ₽	4,1 млн ₽	-4,2 млн ₽
Активы	1,2 млн ₽	210,1 млн ₽	387,6 млн ₽	848,8 млн ₽	416,4 млн ₽	191,7 млн ₽
Капитал и резервы	-2,8 млн ₽	-4,4 млн ₽	-8,1 млн ₽	1,4 млн ₽	5,5 млн ₽	-75,4 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	+3,9 %	+120,1 %	-56,1 %	-100,0 %
Коэффициент текущей ликвидности	0,11	0,97	0,97	0,98	0,97	0,46	1,44 ▼	1,21
Коэффициент быстрой ликвидности	0,11	0,97	0,97	0,85	0,58	0,46	1,10 ▼	0,97
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,02	0,01	0,02	0,00	0,42	0,13	0,10 ▲	0,05
Коэффициент автономии	-2,41	-0,02	-0,02	0,00	0,01	-0,39	0,37 ▼	0,18
Финансовый рычаг	—	—	—	603,95	74,42	—	0,90	2,65
Рентабельность продаж	—	-0,3 %	-0,4 %	0,4 %	0,3 %	—	4,8 %	3,5 %
Чистая рентабельность	—	-0,3 %	-0,6 %	0,7 %	0,7 %	—	2,2 %	1,3 %
Рентабельность активов (ROA)	-69,0 %	-0,8 %	-0,9 %	1,1 %	1,0 %	-2,2 %	2,0 % ▼	1,6 %
Рентабельность капитала (ROE)	—	—	—	677,2 %	74,6 %	—	14,0 %	18,4 %
Оборачиваемость активов	—	2,73	1,54	1,55	1,38	0,00	1,31 ▼	1,32
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	131 дн.	231 дн.	200 дн.	42 дн.	—	115 дн.	111 дн.
Оборачиваемость запасов	—	—	—	28 дн.	90 дн.	—	39 дн.	50 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	—	132 дн.	226 дн.	232 дн.	250 дн.	—	—	—
Финансовый цикл	—	—	—	-5 дн.	-118 дн.	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	-7,70	-0,03	-0,03	-0,02	-0,03	-1,18	—	—
Модель Альтмана (Z"-счёт)	-34,40	-0,37	-0,36	-0,03	-0,05	-6,68	—	—

Ликвидность 2021: коэффициент текущей ликвидности 0,46 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -39 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2021 год для вида деятельности ОКВЭД 43.29 (компаний: 4834).