Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРТНЁР НЕВА ИНВЕСТ", Санкт-петербург
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРТНЁР НЕВА ИНВЕСТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 89 | 134 | 80 | 89 | 147 | 171 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 38 | 28 | 18 | 8 | 1 | 2 |
| Основные средства на конец отчетного года | 38 | 28 | 18 | 8 | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 | 2 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 52 | 106 | 62 | 81 | 146 | 168 |
| Запасы на конец отчетного года | 44 | 82 | 37 | 46 | 55 | 60 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 | 4 | 1 | 10 | 65 | 15 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 | 20 | 24 | 25 | 26 | 93 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 82 | 89 | 134 | 80 | 89 | 148 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 47 | 38 | 28 | 18 | 8 | 2 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 47 | 38 | 28 | 18 | 8 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 2 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 34 | 52 | 106 | 63 | 81 | 146 |
| Запасы на конец предыдущего года | 25 | 44 | 82 | 37 | 46 | 55 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 | 3 | 4 | 2 | 10 | 65 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 | 5 | 20 | 24 | 25 | 26 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 89 | 134 | 80 | 89 | 147 | 171 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 20 | 10 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 5 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 64 | 106 | 155 | 158 | 206 | 212 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 10 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 64 | 106 | 155 | 158 | 206 | 202 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 82 | 89 | 134 | 80 | 89 | 148 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 20 | 20 | 10 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 | 5 | 18 | 18 | 18 | 18 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 5 | 5 | 18 | 18 | 18 | 18 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 57 | 64 | 106 | 150 | 158 | 225 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 57 | 64 | 106 | 150 | 158 | 225 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 726 | 13 | 8 | 15 | 72 | |
| Выручка за предыдущий год | 378 | 208 | 80 | 68 | 66 | 398 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 348 | 195 | 72 | 112 | 51 | 326 |
| Выручка за отчетный год | 208 | 80 | 68 | 66 | 398 | 683 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 | 15 | 72 | 64 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 8 | 15 | 72 | 64 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 195 | 72 | 112 | 51 | 326 | 619 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 13 | 8 | 15 | 72 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 13 | 1 | 58 | 45 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 13 | 18 | 19 | 14 | 14 | 19 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 17 | 13 | 1 | 58 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 17 | 13 | 18 | 19 | 14 | 14 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 10 | 1 | 47 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 3 | 11 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 12 | 9 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 | 46 | 36 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 | 46 | 36 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 208 тыс. ₽ | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | — | -10 тыс. ₽ | -63 тыс. ₽ | 1 тыс. ₽ | 46 тыс. ₽ | 36 тыс. ₽ |
| Активы | 89 тыс. ₽ | 134 тыс. ₽ | 80 тыс. ₽ | 89 тыс. ₽ | 147 тыс. ₽ | 171 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 20 тыс. ₽ | 10 тыс. ₽ | -93 тыс. ₽ | -87 тыс. ₽ | -77 тыс. ₽ | -59 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,81 | 1,00 | 0,40 | 0,51 | 0,71 | 0,79 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,13 | 0,23 | 0,16 | 0,22 | 0,44 | 0,51 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,08 | 0,19 | 0,15 | 0,16 | 0,13 | 0,44 |
| Коэффициент автономии | 0,22 | 0,07 | -1,16 | -0,98 | -0,52 | -0,35 |
| Финансовый рычаг | 3,45 | 12,40 | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | 6,3 % | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | — | -7,5 % | -78,8 % | 1,1 % | 31,3 % | 21,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | -100,0 % | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | 2,34 | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 5 дн. | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 82 дн. | 416 дн. | 121 дн. | 329 дн. | 62 дн. | 35 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,79 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -35 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.