Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦКАПСТРОЙ", Москва

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦКАПСТРОЙ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	32 536	40 772	57 215	34 494	25 708	21 169	27 771
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	46	39	902	602	306	114	29
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	46	39	902	602	306	114	29
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	32 490	40 733	56 313	33 891	25 402	21 056	27 741
Запасы на конец отчетного года	7 268	4 138	20 958	11 630	9 305	8 531	7 010
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года					18	61
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	25 150	36 333	32 403	20 697	14 978	10 510	19 906
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	72	1	2 746	1 430	1 029	304	825
Прочие оборотные активы на конец отчетного года		261	205	134	71	1 650
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	44 382	55 695	39 240	57 240	34 494	25 708	21 169
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года		46	39	902	602	306	114
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года		46	39	902	602	306	114
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	44 382	55 649	39 201	56 338	33 891	25 402	21 056
Запасы на конец предыдущего года	19 452	7 328	4 138	20 983	11 630	9 305	8 531
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года						18
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	23 862	48 237	34 802	32 403	20 697	14 978	12 221
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	1 068	72	1	2 746	1 430	1 029	304
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года		12	261	205	134	71
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	32 536	40 772	57 215	34 494	25 708	21 169	27 771
ИТОГО капитал на конец отчетного года	4 484	725	920	2 424	2 654	1 981	2 261
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года		200	200	200	200	200
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года		525	720	2 224	2 454	1 781
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	28 051	40 047	56 295	32 069	23 054	19 188	25 510
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	28 051	40 047	56 295	32 069	23 054	19 188	25 510
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	44 382	55 695	39 240	57 240	34 494	25 708	21 169
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	809	4 524	725	920	2 424	2 654	1 981
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года		200	200	200	200	200
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года		4 324	525	720	2 224	2 454
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	43 573	51 171	38 516	56 320	32 069	23 054	19 188
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	43 573	51 171	38 516	56 320	32 069	23 054	19 188
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	27 365	15 711	13 813	8 876	8 633	4 151	190
Выручка за предыдущий год	14 073	176 774	120 861	103 548	57 573	19 070	8 553
Себестоимость продаж за предыдущий год	13 292	161 063	107 048	94 672	48 940	14 919	8 363
Выручка за отчетный год	176 774	120 861	103 548	57 573	19 070	8 553	37 120
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		13 813	8 876	8 633	4 151	3 583	663
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		2 035	202	1 839		190	663
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год		11 778	8 674	6 794	6 071	3 393
Себестоимость продаж за отчетный год	172 102	107 048	94 672	48 940	14 919	4 970	36 457
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		4 672	2 035	202	1 839		190
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год		11 039	11 778	8 674	6 794	6 071
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	12 316	878	265	1 888	415		409
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год
Прочие доходы за отчетный год	6 134	619	1 490	5 061	8 197	227	101
Прочие расходы за отчетный год	6 182	1 776	1 427	5 012	5 862	955	355
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	11	4 624	878	265	1 888	415
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год
Прочие доходы за предыдущий год		6 134	619	1 490	5 061	8 197	227
Прочие расходы за предыдущий год	11	6 182	1 776	1 427	5 012	5 862	955
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	608	3 697	407	212	1 510	258
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	162	926	470	53	378	157	75
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год		1	1
Текущий налог на прибыль за отчетный год	926	470	53	378	157	75	123
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год		7
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	3 698	401	212	1 510	258		286
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	3 698	401	212	1 510	258		286
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год		3 697	407	212	1 510	258
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2014	2015	2016
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	200	200	200
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	525	720	2 224
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	725	920	2 424
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	200	200	200
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	720	2 224	2 454
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	920	2 424	2 654
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	195	1 504	230
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	195	1 504	230
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	195	1 504	230
Чистая прибыль (ИТОГО)	195	1 504	230
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года		2 424	2 654
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года		920	2 424

Движение денежных средств

	2014	2015	2016
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год	81 459	48 367	19 687
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	79 773	45 923	18 937
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	1 686	2 444	750
Платежи – всего за отчетный год	83 526	52 630	21 631
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	71 086	42 521	15 070
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	1 098	3 968	3 340
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год	11 342	6 141	3 221
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год			1 030
Поступления – всего за отчетный год	5		1 030
Получение кредитов и займов за отчетный год	5		1 030
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	222
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год	222
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2014	2015	2016	2017	2018
Выручка	—	—	—	—	—
Чистая прибыль	212 тыс. ₽	1,5 млн ₽	258 тыс. ₽	-613 тыс. ₽	286 тыс. ₽
Активы	57,2 млн ₽	34,5 млн ₽	25,7 млн ₽	21,2 млн ₽	27,8 млн ₽
Капитал и резервы	—	—	—	—	2,3 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	1,00	1,06	1,10	1,10	1,09
Коэффициент быстрой ликвидности	0,62	0,69	0,69	0,56	0,81
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,05	0,04	0,04	0,02	0,03
Коэффициент автономии	—	—	—	—	0,08
Финансовый рычаг	—	—	—	—	11,28
Рентабельность продаж	—	—	—	—	—
Чистая рентабельность	—	—	—	—	—
Рентабельность активов (ROA)	0,4 %	4,4 %	1,0 %	-2,9 %	1,0 %
Рентабельность капитала (ROE)	—	—	—	—	12,6 %
Оборачиваемость активов	—	—	—	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	—	—
Оборачиваемость запасов	81 дн.	87 дн.	228 дн.	627 дн.	70 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	217 дн.	239 дн.	564 дн.	1 409 дн.	255 дн.
Финансовый цикл	—	—	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	—	—	—	—	0,08
Модель Альтмана (Z"-счёт)	—	—	—	—	0,72

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,09 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 8 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.