Финансы ООО "РПК АРТ АДВАНС", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕКЛАМНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ АРТ АДВАНС"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 555 | 1 455 | 1 922 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 35 | 373 | 280 |
| Основные средства на конец отчетного года | 35 | 373 | 280 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 520 | 1 082 | 1 642 |
| Запасы на конец отчетного года | 395 | 523 | 1 179 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 70 | 408 | 164 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 55 | 150 | 299 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 206 | 687 | 1 455 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 55 | 28 | 373 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 55 | 28 | 373 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 151 | 659 | 1 082 |
| Запасы на конец предыдущего года | 28 | 462 | 523 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 27 | 53 | 408 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 96 | 144 | 150 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 555 | 1 455 | 1 922 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 94 | 287 | 562 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 277 | 552 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 461 | 1 168 | 1 360 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 169 | 83 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 292 | 1 085 | 1 360 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 206 | 687 | 1 455 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 57 | 135 | 287 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 125 | 277 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 149 | 552 | 1 168 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 172 | 83 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 149 | 380 | 1 085 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 723 | 1 037 | |
| Выручка за предыдущий год | 2 773 | 3 957 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 050 | 2 920 | |
| Выручка за отчетный год | 1 485 | 3 957 | 6 947 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 037 | 1 231 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 239 | 468 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 798 | 763 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 415 | 2 920 | 5 716 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 127 | 239 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 596 | 798 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 24 | 190 | 345 |
| Прочие доходы за отчетный год | 4 184 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 24 | 49 | 4 307 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 95 | 190 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 32 | 49 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 78 | 152 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 17 | 38 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 9 | 38 | 69 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 37 | 152 | 276 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 37 | 152 | 276 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 78 | 152 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 125 | 125 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 135 | 135 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 277 | 277 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 287 | 287 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 152 | 152 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 152 | 152 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 152 | 152 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 152 | 152 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 6 | 6 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 5 077 | 5 077 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 4 659 | 4 659 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 418 | 418 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 5 071 | 5 071 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 4 320 | 4 320 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 180 | 180 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 25 | 25 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 546 | 546 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 6 | 6 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 1,5 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 37 тыс. ₽ |
| Активы | 555 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 94 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,13 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,27 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,12 |
| Коэффициент автономии | 0,17 |
| Финансовый рычаг | 4,90 |
| Рентабельность продаж | 4,7 % |
| Чистая рентабельность | 2,5 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 6,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 39,4 % |
| Оборачиваемость активов | 2,68 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 17 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 102 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 1,13 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 17 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 2,5 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.