Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕФИ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕФИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 54 895 | 71 682 | 105 004 | 132 740 | 173 259 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 134 | 2 186 | 2 468 | 2 633 | 3 267 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 370 | 1 479 | 1 508 | 1 803 | 2 525 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 764 | 707 | 961 | 830 | 743 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 53 762 | 69 496 | 102 535 | 130 107 | 169 992 |
| Запасы на конец отчетного года | 11 371 | 17 674 | 26 207 | 37 835 | 44 152 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 41 034 | 50 540 | 60 736 | 66 193 | 94 897 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 356 | 398 | 14 325 | 25 368 | 28 969 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 463 | 102 | 472 | 167 | 1 266 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 538 | 782 | 796 | 544 | 709 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 26 172 | 54 895 | 71 682 | 105 004 | 132 740 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 583 | 1 134 | 2 186 | 2 468 | 2 633 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 157 | 370 | 1 479 | 1 508 | 1 803 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 426 | 764 | 707 | 961 | 830 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 25 589 | 53 762 | 69 496 | 102 536 | 130 107 |
| Запасы на конец предыдущего года | 7 756 | 11 371 | 17 674 | 26 207 | 37 835 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 16 866 | 41 034 | 50 540 | 60 736 | 66 193 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 356 | 398 | 14 325 | 25 368 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 440 | 463 | 102 | 472 | 167 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 527 | 538 | 782 | 796 | 544 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 54 895 | 71 682 | 105 004 | 132 740 | 173 259 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | |||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 58 280 | 97 224 | 152 604 | 244 885 | 316 291 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 43 527 | 56 625 | 122 288 | 219 522 | 263 078 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 14 753 | 40 599 | 30 316 | 25 363 | 53 213 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 26 172 | 54 895 | 71 682 | 105 004 | 132 740 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 850 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 25 322 | 58 280 | 97 224 | 152 604 | 244 885 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 18 426 | 43 527 | 56 625 | 122 288 | 219 522 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 896 | 14 753 | 40 599 | 30 316 | 25 363 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 13 557 | 29 498 | 39 294 | 74 463 | 55 384 |
| Выручка за предыдущий год | 13 710 | 29 769 | 40 992 | 76 545 | 58 341 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 153 | 271 | 1 698 | 2 082 | 2 957 |
| Выручка за отчетный год | 29 769 | 40 992 | 76 545 | 58 341 | 93 195 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 29 498 | 39 294 | 74 463 | 55 384 | 90 746 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 859 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 12 822 | 16 170 | 16 361 | 12 511 | 9 650 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 18 858 | 37 688 | 57 243 | 84 974 | 81 958 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 271 | 1 698 | 2 082 | 2 957 | 2 449 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 859 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 8 307 | 12 822 | 16 170 | 16 361 | 12 511 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 8 294 | 18 858 | 37 688 | 57 243 | 84 974 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | |||||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 19 | 42 | 326 | 526 | 480 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 351 | 2 789 | 4 607 | 13 514 | 19 882 |
| Прочие доходы за отчетный год | 5 258 | 6 976 | 2 795 | 5 577 | 1 057 |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 978 | 9 546 | 19 724 | 13 075 | 8 337 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | |||||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 4 | 19 | 42 | 326 | 526 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 131 | 2 351 | 2 789 | 4 607 | 13 514 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 761 | 5 258 | 6 976 | 2 795 | 5 577 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 832 | 4 978 | 9 546 | 19 724 | 13 075 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||||
| Прочее за предыдущий год | 246 | 2 277 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||||
| Прочее за отчетный год | 2 277 | 1 707 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | |||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 850 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 234 | 22 158 | 22 058 | 64 544 | 30 887 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 4 234 | 22 158 | 22 058 | 64 544 | 30 887 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 234 | 22 158 | 22 058 | 64 544 | 30 887 |
| Убыток (ИТОГО) | 4 234 | 22 158 | 22 058 | 64 544 | 30 887 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 850 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 18 773 | 47 593 | 57 281 | 58 068 | 95 334 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 18 713 | 47 437 | 46 445 | 48 045 | 89 768 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 60 | 156 | 10 836 | 10 023 | 5 566 |
| Платежи – всего за отчетный год | 41 305 | 60 939 | 60 115 | 132 812 | 114 325 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 30 781 | 33 725 | 49 486 | 70 837 | 57 118 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 7 958 | 14 583 | 30 847 | 29 558 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 142 | 2 677 | 1 196 | 1 393 | 75 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 498 | 1 079 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 926 | 8 875 | 9 433 | 29 735 | 27 574 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 9 187 | 18 298 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 9 187 | 18 298 | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 337 | 18 883 | 18 055 | 21 419 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 337 | 18 883 | 18 055 | 21 419 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 22 892 | 12 985 | 70 100 | 83 024 | 23 194 |
| Поступления – всего за отчетный год | 45 286 | 50 063 | 70 100 | 108 477 | 41 275 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 45 286 | 50 063 | 70 100 | 108 477 | 41 275 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 22 394 | 37 078 | 25 453 | 18 081 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 22 394 | 37 078 | 25 453 | 18 081 | |
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 23 | 48 383 | 1 082 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 283 | 17 |
Целевое использование средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -4,2 млн ₽ | -22,1 млн ₽ | -30,9 млн ₽ |
| Активы | 54,9 млн ₽ | 105,0 млн ₽ | 173,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,92 | 0,67 | 0,54 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,72 | 0,49 | 0,40 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,10 | 0,10 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -7,7 % | -21,0 % | -17,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 15 315 дн. | 4 594 дн. | 6 580 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 19 870 дн. | 5 315 дн. | 7 931 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,54 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.