Финансы ООО "ОПТИМА", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОПТИМА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 5 109 | 8 548 | 8 146 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 43 | 19 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 43 | 19 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 065 | 8 527 | 8 145 |
| Запасы на конец отчетного года | 534 | 7 517 | 6 511 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 379 | 799 | 1 563 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 152 | 211 | 71 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 090 | 5 055 | 8 547 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 43 | 19 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 43 | 19 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 090 | 5 012 | 8 527 |
| Запасы на конец предыдущего года | 414 | 3 022 | 7 517 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 685 | 1 838 | 799 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 991 | 152 | 211 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 5 109 | 8 547 | 8 145 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 575 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 737 | 7 644 | 6 942 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 3 737 | 7 644 | 6 942 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 797 | 1 894 | 2 287 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 260 | 1 213 | 1 379 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 537 | 681 | 908 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 090 | 5 055 | 8 547 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 581 | 522 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 000 | 3 996 | 7 644 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 000 | 3 996 | 7 644 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 509 | 537 | 1 894 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 8 | 1 213 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 445 | 537 | 681 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 56 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 755 | 302 | |
| Выручка за предыдущий год | 1 740 | 8 527 | 5 315 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 015 | 8 225 | 6 241 |
| Выручка за отчетный год | 8 527 | 5 315 | 1 536 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 8 225 | 6 241 | 1 549 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 302 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 297 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 239 | 592 | 3 |
| Прочие доходы за отчетный год | 82 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 58 | 33 | 16 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 11 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 8 | 239 | 592 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 82 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 | 110 | 33 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 571 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 143 | 12 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 12 | 61 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 8,5 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | -7 тыс. ₽ | -1,5 млн ₽ | -93 тыс. ₽ |
| Активы | 5,1 млн ₽ | 8,5 млн ₽ | 8,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 575 тыс. ₽ | -991 тыс. ₽ | -1,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 6,36 | 4,50 | 3,56 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 5,69 | 0,53 | 0,71 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,19 | 0,11 | 0,03 |
| Коэффициент автономии | 0,11 | -0,12 | -0,13 |
| Финансовый рычаг | 7,89 | — | — |
| Рентабельность продаж | 3,5 % | — | — |
| Чистая рентабельность | -0,1 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -0,1 % | -17,2 % | -1,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -1,2 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | 1,67 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 187 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 24 дн. | 440 дн. | 1 534 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 3,56 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -13 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.