Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРТАНИЯ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРТАНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 53 647 | 73 796 | 70 420 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 8 543 | 12 950 | 15 199 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 1 352 | 1 228 | 1 093 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 7 191 | 11 722 | 14 106 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 45 104 | 60 846 | 55 221 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 961 | 119 | 373 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 95 | 612 | 943 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 40 207 | 53 416 | 33 982 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 594 | 6 567 | 388 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 247 | 133 | 19 535 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 67 387 | 53 647 | 73 796 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 7 476 | 8 543 | 12 950 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 1 352 | 1 228 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 7 476 | 7 191 | 11 722 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 59 910 | 45 104 | 60 846 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 044 | 3 961 | 119 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 83 | 95 | 612 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 55 506 | 40 207 | 53 416 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 760 | 594 | 6 567 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 517 | 247 | 133 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 53 647 | 73 796 | 70 420 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 905 | 4 069 | 4 345 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 310 | 320 | 320 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 595 | 3 749 | 4 025 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 13 505 | 18 512 | 15 847 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 13 505 | 18 512 | 15 847 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 38 237 | 51 215 | 50 228 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 31 | 23 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 38 237 | 51 184 | 50 205 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 67 387 | 53 647 | 73 796 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 736 | 1 905 | 4 069 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 310 | 310 | 320 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 426 | 1 595 | 3 749 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 10 385 | 13 505 | 18 512 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 10 385 | 13 505 | 18 512 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 55 266 | 38 237 | 51 215 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 31 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 55 266 | 38 237 | 51 184 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 78 522 | 63 022 | 80 384 |
| Выручка за предыдущий год | 84 617 | 72 716 | 120 419 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 6 095 | 9 694 | 40 035 |
| Выручка за отчетный год | 72 716 | 120 419 | 88 532 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 63 022 | 80 384 | 31 084 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 745 | 8 164 | 1 198 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 61 277 | 72 220 | 29 886 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 9 694 | 40 035 | 57 448 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 944 | 1 745 | 8 164 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 77 578 | 61 277 | 72 220 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 725 | 3 069 | 290 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 6 | 16 305 | 117 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 026 | 21 400 | 1 025 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 121 | 725 | 3 069 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 6 | 16 305 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 819 | 1 026 | 21 400 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 | 412 | 2 155 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 116 | 313 | 914 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 313 | 914 | 118 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 412 | 2 155 | 172 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 412 | 2 155 | 172 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 5 | 412 | 2 155 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 310 | 310 | 320 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 426 | 1 595 | 3 749 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 736 | 1 905 | 4 069 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 310 | 320 | 320 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 595 | 3 749 | 4 025 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 905 | 4 069 | 4 345 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 169 | 2 154 | 276 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 169 | 2 154 | 276 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 169 | 2 154 | 276 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 169 | 2 154 | 276 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 905 | 4 069 | 4 345 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 726 | 1 905 | 4 069 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 2 755 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 98 920 | 170 113 | 129 626 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 85 722 | 122 640 | 117 634 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 13 198 | 47 473 | 11 992 |
| Платежи – всего за отчетный год | 103 206 | 167 358 | 134 155 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 39 658 | 31 001 | 38 233 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 32 053 | 35 871 | 47 667 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 15 264 | 29 354 | 30 893 |
| Прочие платежи за отчетный год | 16 231 | 71 132 | 17 362 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 3 120 | 3 235 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 5 980 | 9 781 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 5 980 | 9 781 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 860 | 6 546 | 1 650 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 5 990 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 72,7 млн ₽ | 120,4 млн ₽ | 88,5 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 412 тыс. ₽ | 2,2 млн ₽ | 172 тыс. ₽ |
| Активы | 53,6 млн ₽ | 73,8 млн ₽ | 70,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,9 млн ₽ | 4,1 млн ₽ | 4,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +65,6 % | -26,5 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,18 | 1,19 | 1,10 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,07 | 1,17 | 0,68 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,13 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,04 | 0,06 | 0,06 |
| Финансовый рычаг | 27,16 | 17,14 | 15,21 |
| Рентабельность продаж | 2,4 % | 6,8 % | 1,4 % |
| Чистая рентабельность | 0,6 % | 1,8 % | 0,2 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,8 % | 2,9 % | 0,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 21,6 % | 53,0 % | 4,0 % |
| Оборачиваемость активов | 1,36 | 1,63 | 1,26 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 202 дн. | 162 дн. | 140 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 149 дн. | 1 дн. | 2 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 1 440 дн. | 467 дн. | 319 дн. |
| Финансовый цикл | -1 089 дн. | -304 дн. | -177 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,15 | 0,16 | 0,09 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 1,07 | 1,36 | 0,75 |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,10 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 6 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,2 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.