Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКОЕ ПРОМЫШЛЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖУНЧЭНСИНЬЮАНЬ", Чита
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКОЕ ПРОМЫШЛЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖУНЧЭНСИНЬЮАНЬ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 138 825 | 459 545 | 385 004 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 6 005 | 210 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 34 | 9 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 5 971 | 200 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 138 825 | 453 539 | 384 795 |
| Запасы на конец отчетного года | 9 535 | 378 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 23 | 152 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 317 | 68 850 | 198 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 136 848 | 374 987 | 381 984 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 416 | 15 | 2 015 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 220 | 220 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 7 095 | 481 750 | 459 545 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 39 609 | 6 005 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 34 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 39 609 | 5 971 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 7 095 | 442 141 | 453 539 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 919 | 9 535 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 133 | 152 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 10 | 59 925 | 68 850 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 7 000 | 374 591 | 374 987 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 73 | 2 573 | 15 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 12 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 138 825 | 459 545 | 385 004 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 310 | 310 | 310 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 140 265 | 742 339 | 719 461 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 140 265 | 742 339 | 719 461 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 | 7 024 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 | 7 024 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 7 095 | 481 750 | 459 545 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 10 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 310 | 310 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 085 | 881 119 | 742 339 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 7 085 | 881 110 | 742 339 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 9 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 185 | 1 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 185 | 1 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Себестоимость продаж за отчетный год | 24 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 147 188 | 36 704 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 795 | 311 064 | 128 118 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 535 | 163 876 | 91 390 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 147 188 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 50 | 261 793 | 311 064 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 140 | 459 793 | 163 876 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 90 | 117 126 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 55 340 | 39 609 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 90 | 94 373 | 9 548 |
| Прочее за предыдущий год | 1 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 9 548 | 6 826 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 20 514 | ||
| Прочее за отчетный год | 10 | 1 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 117 126 | 29 355 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 117 126 | 29 355 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 117 126 |
Изменения капитала
| 2012 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 310 | 310 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 310 | 310 | 310 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 300 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 116 759 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 300 | 116 759 | |
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 116 759 | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 116 759 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 750 | 58 685 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 750 | 58 685 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 750 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 1 750 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 440 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 10 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 10 152 | 19 605 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 795 | 22 427 | 28 132 |
| Прочие поступления за отчетный год | 795 | 22 427 | 28 132 |
| Платежи – всего за отчетный год | 2 545 | 12 275 | 8 527 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 2 545 | 92 | 245 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 4 027 | 772 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 6 826 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 8 156 | 684 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 14 193 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 14 193 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 14 193 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 10 152 | 33 798 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -1,8 млн ₽ | 117,1 млн ₽ | 29,4 млн ₽ |
| Активы | 138,8 млн ₽ | 459,5 млн ₽ | 385,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -1,4 млн ₽ | -282,8 млн ₽ | -341,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | — | 453 539,00 | 54,78 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | — | 443 852,00 | 54,70 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | — | 375 002,00 | 54,67 |
| Коэффициент автономии | -0,01 | -0,62 | -0,89 |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -1,3 % | 25,5 % | 7,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | 5 749 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 54,78 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -89 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.