Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕЛЯБИНСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ И ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ПО ЗЕМЛЕУСТРОЙСТВУ", Челябинск

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕЛЯБИНСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ И ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ПО ЗЕМЛЕУСТРОЙСТВУ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	14 827	34 136	55 550	28 722	29 312	28 417	32 200
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	1 939	11 172	11 193	10 383	9 525	7 754	6 425
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	1 939	11 172	11 193	10 383	9 525	7 754	6 425
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	12 888	22 964	44 357	18 339	19 787	20 663	25 775
Запасы на конец отчетного года	4 706	362	798	1 031	1 107	363	964
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	7 779	13 113	43 551	17 298	16 865	20 295	24 802
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	403	9 489	8	10	1 815	5	9
Прочие оборотные активы на конец отчетного года
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	56 624	14 952	34 127	55 550	28 722	29 312	28 417
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	2 629	1 939	11 172	11 193	10 383	9 525	7 754
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	2 629	1 939	11 172	11 193	10 383	9 525	7 754
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	53 995	13 013	22 955	44 357	18 339	19 787	20 663
Запасы на конец предыдущего года	15 968	4 706	362	798	1 031	1 107	363
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	18 186	7 904	13 104	43 551	17 298	16 865	20 295
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	19 841	403	9 489	8	10	1 815	5
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	14 827	34 136	55 550	28 722	29 312	28 417	32 200
ИТОГО капитал на конец отчетного года	487	6 615	7 001	19 043	20 917	21 091	29 601
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	14 340	27 521	48 549	9 679	8 395	7 326	2 599
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года		13 600	44 356	6 822	4 853	4 943	914
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	14 340	13 921	4 193	2 857	3 542	2 383	1 685
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	56 624	14 952	34 127	55 550	28 722	29 312	28 417
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	9 254	487	6 615	7 001	19 043	20 917	21 091
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	47 370	14 465	27 512	48 549	9 679	8 395	7 326
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года			13 600	44 356	6 822	4 853	4 943
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	47 370	14 465	13 912	4 193	2 857	3 542	2 383
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	78 478		12 385	1 324	7 242	2 877	7 586
Выручка за предыдущий год	30 753	27 349	26 707	9 883	17 851	14 351	18 923
Себестоимость продаж за предыдущий год	47 725	40 303	14 322	8 559	10 609	11 474	11 337
Выручка за отчетный год	27 349	26 707	9 883	17 851	14 351	18 923	12 155
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		12 385	1 328	7 242	2 877	7 586	2 313
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		12 385	1 328	7 242	2 877	7 586	2 313
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год
Себестоимость продаж за отчетный год	40 303	14 322	8 555	10 609	11 474	11 337	9 842
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год			12 385	1 324	7 242	2 877	7 586
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	14 507	17 848	853	12 529	2 404	651	1 004
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год
Прочие доходы за отчетный год	13 862	9 720	174	6 136	3 191	141	347
Прочие расходы за отчетный год	645	4 257	649	849	3 664	7 076	1 656
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	21 300	264	17 848	853	12 529	2 404	651
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год
Прочие доходы за предыдущий год	19 341	13 863	9 720	174	6 136	3 191	141
Прочие расходы за предыдущий год	1 959	645	4 257	645	849	3 664	7 076
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год		168	17 128	385	12 042	1 874	309
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	428	96	720	468	487	530	342
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год	96	720	468	487	530	342	486
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	167	17 128	385	12 042	1 874	309	518
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	167	17 128	385	12 042	1 874	309	518
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2014	2015	2016
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	320	320	320
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	6 295	6 681	18 723
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	6 615	7 001	19 043
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	320	320	320
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	6 681	18 723	20 597
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	7 001	19 043	20 917
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	386	12 042	1 874
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	386	12 042	1 874
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	386	12 042	1 874
Чистая прибыль (ИТОГО)	386	12 042	1 874
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года

Движение денежных средств

	2014	2015	2016
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	9 589	6 290	1 061
Поступления – всего за отчетный год	15 589	13 159	16 168
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	15 434	13 095	13 272
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	155	64	2 896
Платежи – всего за отчетный год	6 000	6 869	15 107
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	3 303	2 499	5 295
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	2 646	3 574	2 402
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год	51	796	442
Прочие платежи за отчетный год			6 968
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год			743
Поступления – всего за отчетный год	127 252	111 189	17 662
Получение кредитов и займов за отчетный год	127 252	62 476	10 742
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год		48 713
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год			6 920
Платежи – всего за отчетный год	146 322	117 477	16 919
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год	10 010
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год	136 312	117 477	16 919
Сальдо денежных потоков за отчетный период		2	1 804
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Выручка	—	—	—	—	—	—
Чистая прибыль	17,1 млн ₽	385 тыс. ₽	12,0 млн ₽	1,9 млн ₽	309 тыс. ₽	518 тыс. ₽
Активы	34,1 млн ₽	55,6 млн ₽	28,7 млн ₽	29,3 млн ₽	28,4 млн ₽	32,2 млн ₽
Капитал и резервы	6,6 млн ₽	7,0 млн ₽	19,0 млн ₽	20,9 млн ₽	21,1 млн ₽	29,6 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	0,83	0,91	1,89	2,36	2,82	9,92
Коэффициент быстрой ликвидности	0,82	0,90	1,79	2,23	2,77	9,55
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,34	0,00	0,00	0,22	0,00	0,00
Коэффициент автономии	0,19	0,13	0,66	0,71	0,74	0,92
Финансовый рычаг	4,16	6,93	0,51	0,40	0,35	0,09
Рентабельность продаж	—	—	—	—	—	—
Чистая рентабельность	—	—	—	—	—	—
Рентабельность активов (ROA)	50,2 %	0,7 %	41,9 %	6,4 %	1,1 %	1,6 %
Рентабельность капитала (ROE)	258,9 %	5,5 %	63,2 %	9,0 %	1,5 %	1,7 %
Оборачиваемость активов	—	—	—	—	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	—	—	—
Оборачиваемость запасов	9 дн.	34 дн.	35 дн.	35 дн.	12 дн.	36 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	355 дн.	179 дн.	98 дн.	113 дн.	77 дн.	62 дн.
Финансовый цикл	—	—	—	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	-0,20	-0,09	0,47	0,58	0,65	0,90
Модель Альтмана (Z"-счёт)	2,89	-0,24	6,98	5,72	6,26	16,89

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 9,92 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 92 % активов (норма — от 50 %).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.