Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА СМОЛЕНСКА "ДОРМОСТСТРОЙ", Смоленск
МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА СМОЛЕНСКА "ДОРМОСТСТРОЙ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 54 924 | 64 974 | 92 925 | 68 523 | 50 227 | 33 712 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 27 015 | 39 983 | 31 569 | 24 162 | 17 693 | 9 117 |
| Основные средства на конец отчетного года | 27 015 | 39 983 | 31 569 | 24 162 | 17 693 | 9 117 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 27 910 | 24 991 | 61 356 | 44 360 | 32 534 | 24 595 |
| Запасы на конец отчетного года | 14 399 | 12 891 | 13 238 | 11 657 | 12 216 | 2 574 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 14 | 209 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 325 | 4 106 | 47 198 | 31 447 | 19 961 | 21 812 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 9 579 | 7 602 | 716 | 1 051 | 199 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 607 | 392 | 204 | 205 | 143 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 26 943 | 53 805 | 64 523 | 92 925 | 68 523 | 50 227 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 24 755 | 27 015 | 39 983 | 31 569 | 24 162 | 17 693 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 24 755 | 27 015 | 39 983 | 31 569 | 24 162 | 17 693 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 188 | 26 790 | 24 539 | 61 356 | 44 360 | 32 534 |
| Запасы на конец предыдущего года | 48 | 14 399 | 12 593 | 13 238 | 11 657 | 12 216 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 14 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 077 | 2 325 | 3 952 | 47 198 | 31 447 | 19 961 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 | 9 579 | 7 602 | 716 | 1 051 | 199 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 058 | 487 | 392 | 204 | 205 | 143 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 54 924 | 64 975 | 92 925 | 68 523 | 50 227 | 33 712 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 29 218 | 49 597 | 32 776 | 15 121 | 1 775 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 30 680 | 50 295 | 50 295 | 50 295 | 50 944 | 41 575 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 25 706 | 15 378 | 60 149 | 53 402 | 48 452 | 38 679 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 18 734 | 15 378 | 60 149 | 53 402 | 48 452 | 38 679 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 6 972 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 26 943 | 53 805 | 64 523 | 92 925 | 68 523 | 50 227 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 809 | 29 219 | 49 299 | 32 776 | 15 121 | 1 775 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 809 | 30 680 | 50 295 | 50 295 | 50 295 | 50 944 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 24 134 | 24 586 | 15 224 | 60 149 | 53 402 | 48 452 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 161 | 17 614 | 15 224 | 60 149 | 53 402 | 48 452 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 23 825 | 6 972 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 148 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 986 | |||||
| Выручка за предыдущий год | 182 665 | 213 907 | 144 068 | 82 881 | 90 944 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 182 883 | 209 921 | 159 340 | 98 487 | 99 966 | |
| Выручка за отчетный год | 182 665 | 213 907 | 144 068 | 82 881 | 90 944 | 11 531 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 285 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 4 285 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 182 883 | 209 622 | 159 340 | 98 487 | 99 966 | 14 147 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 986 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 760 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 195 | 277 | 646 | 62 | 61 | 3 822 |
| Прочие расходы за отчетный год | 583 | 2 802 | 1 269 | 1 988 | 4 883 | 3 637 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 662 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 195 | 277 | 646 | 62 | 61 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 519 | 2 601 | 1 269 | 1 988 | 4 883 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 662 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 284 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 27 265 | 21 092 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 476 | |||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 27 871 | 19 616 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 809 | 27 329 | 21 278 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 809 | 27 871 | 19 616 | 649 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 2 809 | 30 680 | 50 295 | 50 295 | 50 295 | 50 944 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 2 809 | 29 219 | 49 298 | 32 776 | 15 120 | 1 774 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 30 680 | 50 295 | 50 295 | 50 295 | 50 944 | 41 575 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 29 219 | 49 596 | 32 776 | 15 120 | 1 774 | |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 27 871 | 19 616 | 649 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 762 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 27 871 | 20 378 | 649 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 762 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 762 | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 27 871 | 19 616 | 649 | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 27 871 | 19 616 | 649 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 9 369 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 461 | 16 522 | 17 532 | 13 844 | 3 091 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 461 | 16 522 | 17 532 | 13 844 | 12 460 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 461 | 15 895 | 17 532 | 13 844 | 3 091 | |
| Убыток (ИТОГО) | 1 461 | 15 895 | 17 532 | 13 844 | 3 091 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 9 369 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 9 369 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 627 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 627 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 29 218 | 49 597 | 32 776 | 15 121 | 1 775 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 809 | 29 213 | 49 299 | 32 777 | 15 121 | 1 775 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 9 571 | 335 | 8 643 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 215 253 | 82 437 | 109 356 | 83 530 | 83 822 | 8 706 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 213 271 | 67 742 | 109 356 | 83 530 | 83 822 | 7 375 |
| Прочие поступления за отчетный год | 1 982 | 14 695 | 1 331 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 205 682 | 180 744 | 116 242 | 83 195 | 84 674 | 63 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 141 875 | 174 488 | 61 866 | 35 543 | 32 067 | 63 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 37 969 | 5 808 | 35 155 | 27 163 | 26 986 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 158 | 129 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 25 680 | 448 | 19 092 | 20 489 | 25 621 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 7 144 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 7 144 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 9 571 | 335 | 8 643 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -606 тыс. ₽ | -17,5 млн ₽ | -13,8 млн ₽ |
| Активы | 54,9 млн ₽ | 68,5 млн ₽ | 50,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 29,2 млн ₽ | 15,1 млн ₽ | 1,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,09 | 0,83 | 0,67 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,46 | 0,61 | 0,42 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,37 | 0,02 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,53 | 0,22 | 0,04 |
| Финансовый рычаг | 0,88 | 3,53 | 27,30 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -1,1 % | -25,6 % | -27,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -2,1 % | -115,9 % | -779,9 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 29 дн. | 43 дн. | 45 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 0,67 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 4 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.