Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "БИТ-М", Екатеринбург
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "БИТ-М"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 7 341 | 3 203 | 5 748 | 5 059 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 37 | 29 | 224 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 37 | 29 | 224 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 7 341 | 3 166 | 5 719 | 4 835 |
| Запасы на конец отчетного года | 6 268 | 2 173 | 4 656 | 4 446 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 754 | 627 | 776 | 258 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 120 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 319 | 240 | 280 | 96 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 6 | 7 | 35 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 568 | 7 341 | 3 203 | 5 748 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 37 | 29 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 37 | 29 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 568 | 7 341 | 3 166 | 5 719 |
| Запасы на конец предыдущего года | 347 | 6 268 | 2 173 | 4 656 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 135 | 732 | 627 | 776 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 120 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 86 | 319 | 240 | 280 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 22 | 6 | 7 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 7 341 | 3 203 | 5 748 | 5 059 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 277 | 269 | 432 | 442 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 259 | 422 | 432 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 7 064 | 2 934 | 5 316 | 4 617 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 7 064 | 2 934 | 5 316 | 4 617 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 568 | 7 341 | 3 203 | 5 748 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 125 | 277 | 269 | 432 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 267 | 259 | 422 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 443 | 7 064 | 2 934 | 5 316 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 443 | 7 064 | 2 934 | 5 316 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 35 458 | 2 795 | 2 071 | 2 973 |
| Выручка за предыдущий год | 17 832 | 20 853 | 19 344 | 29 219 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 17 626 | 18 058 | 17 273 | 26 246 |
| Выручка за отчетный год | 20 853 | 19 344 | 29 219 | 32 566 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 071 | 2 973 | 2 869 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 5 | 214 | 29 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 281 | 1 200 | 962 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 785 | 1 559 | 1 878 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 20 470 | 17 273 | 26 246 | 29 697 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 383 | 5 | 214 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 687 | 281 | 1 200 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 725 | 1 785 | 1 559 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 452 | 5 | 215 | 13 |
| Проценты к получению за отчетный год | 1 | 1 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 6 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 117 | 164 | 137 | 33 |
| Прочие расходы за отчетный год | 329 | 165 | 137 | 49 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 134 | 165 | 5 | 215 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 | 1 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 6 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 37 | 117 | 164 | 137 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 97 | 329 | 165 | 137 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 115 | 151 | 163 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 31 | 14 | 12 | 52 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 14 | 12 | 52 | 3 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 151 | 163 | 10 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 151 | 163 | 10 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 151 | 163 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 20,9 млн ₽ | 19,3 млн ₽ | 29,2 млн ₽ | 32,6 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 151 тыс. ₽ | -7 тыс. ₽ | 163 тыс. ₽ | 10 тыс. ₽ |
| Активы | 7,3 млн ₽ | 3,2 млн ₽ | 5,7 млн ₽ | 5,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 277 тыс. ₽ | 269 тыс. ₽ | 432 тыс. ₽ | 442 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -7,2 % | +51,0 % | +11,5 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,04 | 1,08 | 1,08 | 1,05 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,15 | 0,34 | 0,20 | 0,08 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,12 | 0,05 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,04 | 0,08 | 0,08 | 0,09 |
| Финансовый рычаг | 25,50 | 10,91 | 12,31 | 10,45 |
| Рентабельность продаж | 1,8 % | 0,0 % | 0,7 % | 0,1 % |
| Чистая рентабельность | 0,7 % | 0,0 % | 0,6 % | 0,0 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,1 % | -0,2 % | 2,8 % | 0,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 54,5 % | -2,6 % | 37,7 % | 2,3 % |
| Оборачиваемость активов | 2,84 | 6,04 | 5,08 | 6,44 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 13 дн. | 12 дн. | 10 дн. | 3 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 112 дн. | 46 дн. | 65 дн. | 55 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,05 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 9 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,0 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.