Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПСКОВСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ", Псков
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПСКОВСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ СИСТЕМЫ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 35 029 | 80 512 | 58 916 | 50 972 | 45 106 | 46 828 | 37 217 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 821 | 3 336 | 6 428 | 6 973 | 10 565 | 13 752 | 12 340 |
| Основные средства на конец отчетного года | 617 | 1 133 | 731 | 359 | 2 251 | 11 621 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 203 | 2 203 | 4 978 | 5 895 | 7 377 | 7 505 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 719 | 719 | 3 188 | 3 996 | 719 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 32 208 | 77 176 | 52 487 | 43 999 | 34 541 | 33 076 | 24 878 |
| Запасы на конец отчетного года | 39 | 4 427 | 172 | 197 | 517 | 128 | 150 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 30 271 | 49 283 | 39 082 | 36 043 | 28 278 | 25 373 | 18 722 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 800 | 3 | 3 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 923 | 21 167 | 8 313 | 5 339 | 3 875 | 6 505 | 5 445 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 175 | 2 296 | 4 917 | 2 420 | 1 870 | 1 070 | 561 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 39 547 | 35 028 | 80 512 | 58 916 | 50 972 | 45 106 | 39 323 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 857 | 2 820 | 3 336 | 6 428 | 6 973 | 10 565 | 6 247 |
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | 857 | ||||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 617 | 1 133 | 731 | 359 | 2 251 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 203 | 2 203 | 4 978 | 5 895 | 7 377 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 719 | 719 | 3 188 | 3 996 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 38 690 | 32 208 | 77 176 | 52 487 | 43 999 | 34 541 | 33 076 |
| Запасы на конец предыдущего года | 174 | 39 | 4 427 | 172 | 197 | 517 | 128 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 871 | 1 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 379 | 30 271 | 49 283 | 39 082 | 36 043 | 28 278 | 25 373 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 10 000 | 800 | 3 | 3 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 15 848 | 923 | 21 167 | 8 313 | 5 339 | 3 875 | 6 505 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 10 416 | 175 | 2 296 | 4 917 | 2 420 | 1 870 | 1 070 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 35 028 | 80 512 | 58 916 | 50 972 | 45 106 | 46 828 | 37 217 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 30 630 | 62 663 | 50 101 | 44 174 | 37 491 | 36 442 | 28 983 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 40 000 | 72 000 | 72 000 | 72 000 | 72 000 | 43 200 | 43 200 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 | 3 | 332 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 3 | 3 | 332 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 395 | 17 846 | 8 483 | 6 798 | 7 615 | 10 386 | 8 234 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 316 | 17 526 | 7 997 | 6 329 | 4 005 | 7 333 | 5 968 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 3 116 | 2 388 | 1 728 | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 79 | 320 | 486 | 469 | 494 | 665 | 539 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 39 547 | 35 028 | 80 512 | 58 916 | 50 972 | 45 106 | 39 323 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 39 434 | 30 630 | 62 663 | 50 101 | 44 174 | 37 491 | 28 937 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 40 000 | 40 000 | 72 000 | 72 000 | 72 000 | 72 000 | 43 200 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 | 3 | 332 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 3 | 3 | 332 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 113 | 4 395 | 17 846 | 8 483 | 6 798 | 7 615 | 10 386 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 113 | 4 316 | 17 526 | 7 997 | 6 329 | 4 005 | 7 333 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 3 116 | 2 388 | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 79 | 320 | 486 | 469 | 494 | 665 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 555 | 452 | 6 667 | 7 595 | 10 171 | ||
| Выручка за предыдущий год | 23 219 | 34 914 | 64 945 | 16 818 | 18 257 | 23 099 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 26 454 | 25 359 | 64 493 | 10 151 | 10 662 | 12 928 | |
| Выручка за отчетный год | 23 219 | 34 914 | 64 945 | 16 818 | 18 257 | 23 099 | 39 400 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 555 | 452 | 6 667 | 7 595 | 10 171 | 13 390 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 258 | 128 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 5 486 | 9 297 | 14 838 | 12 676 | 9 973 | 10 043 | 13 702 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 26 454 | 25 359 | 64 493 | 10 151 | 10 662 | 12 928 | 26 010 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 258 | 128 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 697 | 4 789 | 9 297 | 14 838 | 12 676 | 9 973 | 10 043 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 153 | 444 | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 140 | ||||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 9 | 74 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 425 | 275 | 1 263 | 153 | 366 | 989 | 2 835 |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 415 | 371 | 1 884 | 1 319 | 6 153 | 2 287 | 2 005 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 153 | ||||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 140 | ||||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 9 | ||||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 22 | 403 | 275 | 1 263 | 153 | 366 | 989 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 33 | 3 383 | 371 | 1 884 | 1 319 | 6 153 | 2 287 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 33 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 120 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 3 | 332 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 203 | 2 775 | 917 | 1 482 | |||
| Прочее за предыдущий год | 141 | 1 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 120 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 329 | 332 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 2 341 | 2 775 | 917 | 1 482 | 128 | ||
| Прочее за отчетный год | 141 | 1 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 33 | 46 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 33 | 46 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 33 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 40 000 | 40 000 | 72 000 | 72 000 | 72 000 | 72 000 | 43 200 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 39 434 | 30 630 | 62 663 | 50 101 | 44 174 | 37 491 | 28 937 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 40 000 | 72 000 | 72 000 | 72 000 | 72 000 | 43 200 | 43 200 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 30 630 | 62 663 | 50 101 | 44 174 | 37 491 | 36 442 | 28 983 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 32 000 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 33 | 28 800 | 46 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 32 033 | 28 800 | 46 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 33 | 28 800 | 46 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 33 | 28 800 | 46 | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 32 000 | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 32 000 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | 28 800 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 804 | 12 562 | 5 927 | 6 683 | 1 049 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 8 804 | 12 562 | 5 927 | 6 683 | 29 849 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 804 | 12 562 | 5 927 | 6 683 | 1 049 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 8 804 | 12 562 | 5 927 | 6 683 | 1 049 | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | 28 800 | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | 28 800 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 30 630 | 62 663 | 50 101 | 44 174 | 40 607 | 38 830 | 30 711 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 39 434 | 30 630 | 62 663 | 50 101 | 44 174 | 40 607 | 31 325 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 926 | 3 073 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 61 638 | 27 124 | 69 951 | 20 663 | 19 037 | 29 560 | 47 490 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 23 219 | 20 070 | 63 094 | 18 118 | 16 709 | 22 531 | 45 950 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 4 668 | 865 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 38 419 | 7 054 | 2 189 | 1 519 | 384 | 489 | 279 |
| Платежи – всего за отчетный год | 60 712 | 38 880 | 82 260 | 23 172 | 20 425 | 26 487 | 48 087 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 35 377 | 26 483 | 61 707 | 5 340 | 4 198 | 9 479 | 26 789 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 372 | 5 171 | 10 327 | 10 070 | 10 943 | 11 517 | 12 994 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 74 | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 83 | 37 | 164 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 22 963 | 7 143 | 2 389 | 743 | 330 | 476 | 533 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 140 | 387 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 4 140 | 387 | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 347 | ||||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 140 | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 4 000 | 40 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 | 4 000 | 40 | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 3 | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 4 000 | 40 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 20 | 32 000 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 20 | 32 300 | 20 955 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 20 | 300 | 20 955 | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 32 000 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 300 | 685 | 425 | 463 | 443 | 21 418 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 300 | 20 955 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 943 | 20 244 | 2 630 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -12,6 млн ₽ | 46 тыс. ₽ |
| Активы | 58,9 млн ₽ | 37,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 6,19 | 3,02 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 5,59 | 2,94 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,98 | 0,66 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -21,3 % | 0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | 2 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 3,02 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.