Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕНЗЕНСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ", Пенза

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕНЗЕНСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	1 726 120	1 903 652	2 596 706	2 444 504	2 893 616	3 226 648	3 535 658
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	455 569	613 800	686 942	618 828	649 578	677 572	605 476
Нематериальные активы на конец отчетного года	178	158	136	5	5	5
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года	60 673	52 067	58 977	52 817	57 596	51 139	47 073
Основные средства на конец отчетного года	383 228	533 360	607 651	553 901	585 289	574 342	498 682
Финансовые вложения на конец отчетного года	10	10	10	10	10	10	10
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	110	86	457	480	1 921	49 679	58 289
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года	11 370	28 119	19 711	11 615	4 757	2 397	1 422
Итого оборотных активов на конец отчетного года	1 270 551	1 289 852	1 909 764	1 825 676	2 244 038	2 549 076	2 930 182
Запасы на конец отчетного года	487 018	442 988	679 953	798 874	685 113	775 746	1 173 826
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	3 447	3 669	1 445	3 191	4 393	10 931	15 860
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	180 011	299 245	525 508	475 373	696 549	293 954	458 779
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	502 286	542 284	702 301	546 995	855 610	1 461 709	1 280 294
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	97 789	1 666	557	1 243	2 373	6 736	1 423
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	1 219 151	1 627 482	1 903 652	2 596 706	2 444 504	2 709 615	3 226 648
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	357 097	455 569	613 800	686 942	618 828	651 914	677 572
Нематериальные активы на конец предыдущего года	201	178	158	136	5	5	5
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года	72 935	60 673	52 067	58 977	52 817	57 596	51 139
Основные средства на конец предыдущего года	279 755	383 228	533 360	607 651	553 901	585 289	574 342
Финансовые вложения на конец предыдущего года	10	10	10	10	10	10	10
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года		110	86	457	480	4 257	49 679
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года	4 196	11 370	28 119	19 711	11 615	4 757	2 397
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	862 054	1 171 913	1 289 852	1 909 764	1 825 676	2 057 701	2 549 076
Запасы на конец предыдущего года	326 339	487 018	442 988	679 953	798 874	685 113	775 746
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	3 398	3 447	3 669	1 445	3 191	4 393	10 931
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	176 237	179 156	299 245	525 508	475 373	510 212	293 954
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	320 622	502 286	542 284	702 301	546 995	855 610	1 461 709
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	35 458	6	1 666	557	1 243	2 373	6 736
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	1 726 120	1 903 652	2 596 706	2 444 504	2 893 616	3 226 648	3 535 658
ИТОГО капитал на конец отчетного года	701 096	1 102 149	1 187 532	1 165 652	1 151 492	1 218 459	1 384 377
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	614 361	962 161	962 161	962 161	962 161	962 161	1 033 691
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года							28 469
Резервный капитал на конец отчетного года	2 830	2 830	6 576	11 797	12 529	14 101	19 693
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	83 905	137 158	218 795	191 694	176 802	242 197	302 524
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	24 361	15 144	254 679	371 865	481 409	652 768	157 920
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года			95 143	130 000	186 337	92 037	62 037
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года	24 361	15 144	28 524	33 910	28 563	42 064	56 257
Оценочные обязательства на конец отчетного года							4 672
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года			131 012	207 955	266 509	518 667	34 954
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	1 000 663	786 359	1 154 495	906 987	1 260 715	1 355 421	1 993 361
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года			182	442	537	100 652	30 271
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	987 318	771 200	1 139 021	889 840	1 225 899	1 127 508	1 873 787
Оценочные обязательства на конец отчетного года	12 490	15 159	15 292	16 705	34 279	127 261	89 303
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года	855
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	1 219 151	1 627 482	1 903 652	2 596 706	2 444 504	2 709 615	3 226 648
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	644 502	701 096	1 102 149	1 187 532	1 165 652	1 142 148	1 218 459
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	614 361	614 361	962 161	962 161	962 161	962 161	962 161
Резервный капитал на конец предыдущего года			2 830	6 576	11 797	12 529	14 101
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	30 141	86 735	137 158	218 795	191 694	167 458	242 197
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	20 744	24 361	15 144	254 679	371 865	295 072	652 768
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года				95 143	130 000	186 337	92 037
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года	20 744	24 361	15 144	28 524	33 910	28 563	42 064
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года				131 012	207 955	80 172	518 667
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	553 905	902 025	786 359	1 154 495	906 987	1 272 395	1 355 421
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года				182	442	537	100 652
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	552 826	889 535	771 200	1 139 021	889 840	1 225 899	1 127 508
Оценочные обязательства на конец предыдущего года		12 490	15 159	15 292	16 705	45 959	127 261
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года	1 079

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	69 705	103 336	119 885	152 061	29 789	114 783	239 224
Выручка за предыдущий год	936 868	1 216 040	1 646 017	1 769 243	1 707 570	1 666 519	2 115 428
Себестоимость продаж за предыдущий год	867 163	1 112 704	1 526 132	1 617 182	1 677 781	1 551 736	1 876 204
Выручка за отчетный год	1 216 040	1 646 017	1 769 243	1 707 570	1 666 519	2 115 428	1 911 207
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	103 336	119 885	152 061	29 789	114 783	239 224	181 048
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	103 336	119 885	152 061	29 789	114 783	239 224	181 048
Себестоимость продаж за отчетный год	1 112 704	1 526 132	1 617 182	1 677 781	1 551 736	1 876 204	1 730 159
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	69 705	103 336	119 885	152 061	29 789	114 783	239 224
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	76 944	97 354	134 480	21 145	51 514	146 756	137 399
Проценты к получению за отчетный год	11 129	14 832	18 894	23 586	15 641	45 153	52 985
Проценты к уплате за отчетный год			196	12 695	16 217	23 851	17 083
Прочие доходы за отчетный год	3 709	6 136	5 554	25 905	54 377	64 426	106 428
Прочие расходы за отчетный год	41 230	43 499	41 833	45 440	117 070	178 196	185 979
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	37 842	76 944	97 354	134 480	21 145	72 749	146 756
Проценты к получению за предыдущий год	2 347	11 129	14 832	18 894	23 586	15 641	45 153
Проценты к уплате за предыдущий год				196	12 695	16 217	23 851
Прочие доходы за предыдущий год	12 061	3 709	6 136	5 554	25 905	75 612	64 426
Прочие расходы за предыдущий год	46 271	41 230	43 499	41 833	45 440	117 070	178 196
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	27 223	56 593	74 925	104 424	14 636	48 422	111 843
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	7 248	16 844	31 618	17 035	988	26 750	66 790
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год	3 371	3 617		13 380	5 386	5 347
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год		110		371	23		45 422
Прочее за предыдущий год			4	12	158
Текущий налог на прибыль за отчетный год	16 844	31 618	17 035	988	26 750	66 790	31 908
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год	4 962	2 954	3 148	2 122	9 659	5 518	11 506
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год	3 051	4 962	2 954	3 148	2 122	9 659	5 518
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год	3 617	24	13 380	5 386
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год	110	9 217	371	23	6 788	45 422	6 303
Прочее за отчетный год		4	12	158	118		2 195
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	56 593	74 925	104 424	14 636	31 434	111 843	100 608
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	56 593	74 925	104 424	14 636	31 434	111 843	100 608
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	27 223	56 593	74 925	104 424	14 636	48 422	111 843

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	614 361	614 361	962 161	962 161	962 161	962 161	962 161
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)			2 830	6 576	11 797	12 529	14 101
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	30 141	86 735	137 158	218 795	191 694	167 458	242 197
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	644 502	701 096	1 102 149	1 187 532	1 165 652	1 142 148	1 218 459
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	614 361	962 161	962 161	962 161	962 161	962 161	1 033 691
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)							28 469
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	2 830	2 830	6 576	11 797	12 529	14 101	19 693
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	83 905	137 158	218 795	191 694	176 802	242 197	302 524
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	701 096	1 102 149	1 187 532	1 165 652	1 151 492	1 218 459	1 384 377
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)		347 800					71 530
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)							28 469
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	56 594	74 925	104 424	14 641	31 434	111 843	100 608
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	56 594	422 725	104 424	14 641	31 434	111 843	200 607
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	56 593	74 925	104 424	14 636	31 434	111 843	100 608
Чистая прибыль (ИТОГО)	56 593	74 925	104 424	14 636	31 434	111 843	100 608
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1			5
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)	1			5
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)							71 530
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)							28 469
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)							99 999
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)		347 800
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)		347 800
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		21 672	19 041	36 521	45 594	35 532	34 689
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)		21 672	19 041	36 521	45 594	35 532	34 689
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		7 522	308	8 984	37 935	29 644	13
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)		7 522	308	8 984	37 935	29 644	13
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		14 150	18 733	27 537	7 659	5 888	34 676
Дивиденды (ИТОГО)		14 150	18 733	27 537	7 659	5 888	34 676
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)	2 830	2 830	3 746	5 221	732	1 572	5 592
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	701 096	1 102 149	1 187 532	1 165 652	1 151 492	1 218 459	1 384 377
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	644 502	701 096	1 102 149	1 187 532	1 165 652	1 142 148	1 218 459

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	199 262	55 790	219 308		326 429	758 248
Поступления – всего за отчетный год	1 686 006	1 658 005	2 154 838	1 659 675	1 917 239	2 959 554	2 188 512
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	469 453	1 588 571	563 900	1 506 367	1 813 296	2 856 167	2 038 040
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год	12 984	13 117	12 704	11 916	10 936	11 261	10 358
Прочие поступления за отчетный год	1 203 569	56 317	1 578 234	141 392	93 007	92 126	140 114
Платежи – всего за отчетный год	1 486 744	1 602 215	1 935 530	1 785 554	1 590 810	2 201 306	2 316 019
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	546 390	579 362	834 223	700 339	568 811	625 340	920 952
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	491 380	599 674	669 020	719 098	708 189	946 658	1 237 273
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год			13	12 436	16 121	23 736	17 464
Налога на прибыль организаций за отчетный год	25 472	28 872	18 659	3 555	13 598	86 343	19 235
Прочие платежи за отчетный год	423 502	394 307	413 615	350 126	284 091	519 229	121 095
Поступления – всего за отчетный год	493	86	38	96	3	42	4 434
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год	493	86	38	96	3	42	4 434
Платежи – всего за отчетный год	128 091	180 526	135 739	39 494	64 273	128 606	29 689
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	128 091	180 526	135 739	39 494	64 273	128 606	29 689
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год	110 000	164 648	76 410	9 971	47 681
Поступления – всего за отчетный год	110 000	177 800	95 143	34 857	56 337	5 700	99 999
Получение кредитов и займов за отчетный год			95 143	34 857	56 337	5 700
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год	110 000	177 800					99 999
Платежи – всего за отчетный год		13 152	18 733	24 886	8 656	28 251	133 047
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год		13 152	18 733	24 886	8 656	28 251	33 047
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год							100 000
Сальдо денежных потоков за отчетный период	181 664	39 998	160 017		309 840	607 133
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год							4 395

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Выручка	1,65 млрд ₽	1,77 млрд ₽	1,71 млрд ₽	1,67 млрд ₽	2,12 млрд ₽	1,91 млрд ₽
Чистая прибыль	74,9 млн ₽	104,4 млн ₽	14,6 млн ₽	31,4 млн ₽	111,8 млн ₽	100,6 млн ₽
Активы	1,90 млрд ₽	2,60 млрд ₽	2,44 млрд ₽	2,89 млрд ₽	3,23 млрд ₽	3,54 млрд ₽
Капитал и резервы	1,10 млрд ₽	1,19 млрд ₽	1,17 млрд ₽	1,15 млрд ₽	1,22 млрд ₽	1,38 млрд ₽
Рост выручки к прошлому году	—	+7,5 %	-3,5 %	-2,4 %	+26,9 %	-9,7 %
Коэффициент текущей ликвидности	1,64	1,65	2,01	1,78	1,88	1,47
Коэффициент быстрой ликвидности	1,07	1,06	1,13	1,23	1,30	0,87
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,69	0,61	0,60	0,68	1,08	0,64
Коэффициент автономии	0,58	0,46	0,48	0,40	0,38	0,39
Финансовый рычаг	0,73	1,19	1,10	1,51	1,65	1,55
Рентабельность продаж	7,3 %	8,6 %	1,7 %	6,9 %	11,3 %	9,5 %
Чистая рентабельность	4,6 %	5,9 %	0,9 %	1,9 %	5,3 %	5,3 %
Рентабельность активов (ROA)	3,9 %	4,0 %	0,6 %	1,1 %	3,5 %	2,8 %
Рентабельность капитала (ROE)	6,8 %	8,8 %	1,3 %	2,7 %	9,2 %	7,3 %
Оборачиваемость активов	0,86	0,68	0,70	0,58	0,66	0,54
Оборачиваемость дебиторской задолженности	66 дн.	108 дн.	102 дн.	153 дн.	51 дн.	88 дн.
Оборачиваемость запасов	106 дн.	153 дн.	174 дн.	161 дн.	151 дн.	248 дн.

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,47 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 39 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность 5,3 %, компания прибыльна.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.