Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВАЯ ФИРМА "ГАММА", Орёл
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВАЯ ФИРМА "ГАММА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 632 | 723 | 748 | 874 | 1 802 | 1 955 | 1 077 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 93 | 86 | 74 | 905 | 583 | ||
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 47 | 9 | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 875 | 583 | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 30 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 46 | 77 | 74 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 631 | 723 | 655 | 788 | 1 727 | 1 050 | 494 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 | 7 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 140 | 591 | 610 | 786 | 1 716 | 1 043 | 480 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 491 | 131 | 44 | 2 | 11 | 6 | 7 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 193 | 631 | 723 | 748 | 874 | 1 672 | 1 954 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 93 | 86 | 77 | 905 | |||
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 47 | 9 | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 875 | ||||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 77 | 30 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 46 | 77 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 193 | 631 | 723 | 655 | 788 | 1 595 | 1 049 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 109 | 140 | 591 | 610 | 786 | 1 584 | 1 042 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 84 | 491 | 131 | 44 | 2 | 11 | 6 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 632 | 723 | 748 | 874 | 1 802 | 1 955 | 1 077 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 318 | 510 | 315 | 193 | 148 | 498 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 15 | 15 | 15 | 15 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 495 | 300 | 178 | 133 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 314 | 213 | 433 | 682 | 1 653 | 1 457 | 1 133 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 615 | 615 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 314 | 213 | 433 | 682 | 1 653 | 842 | 518 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 193 | 631 | 723 | 748 | 874 | 1 672 | 1 954 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 36 | 318 | 510 | 315 | 193 | 153 | 487 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 15 | 15 | 15 | 15 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 303 | 495 | 300 | 178 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 157 | 313 | 213 | 433 | 682 | 1 519 | 1 467 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 5 | 615 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 152 | 313 | 213 | 433 | 682 | 1 519 | 852 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 33 227 | 3 075 | 2 954 | 3 915 | 4 247 | 466 | |
| Выручка за предыдущий год | 16 634 | 35 824 | 39 590 | 43 509 | 37 394 | 35 529 | 32 291 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 16 593 | 32 749 | 36 636 | 39 594 | 33 147 | 35 544 | 31 825 |
| Выручка за отчетный год | 35 824 | 39 590 | 43 509 | 37 394 | 35 529 | 32 291 | 23 835 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 954 | 3 915 | 4 247 | 4 224 | 465 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 190 | 465 | |||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 2 764 | 4 181 | 4 384 | 4 239 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 35 594 | 36 636 | 39 594 | 33 147 | 31 305 | 31 826 | 23 852 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 230 | 190 | 466 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 2 845 | 2 764 | 4 181 | 4 384 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 179 | 252 | 439 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 158 | 75 | 50 | 56 | 22 | 23 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 21 | 13 | 24 | 16 | 80 | 48 | 498 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 15 | 367 | 252 | 435 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 158 | 75 | 50 | 56 | 22 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 15 | 21 | 13 | 24 | 16 | 80 | 53 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 16 | 282 | 192 | 388 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 10 | 84 | 60 | 47 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 46 | 31 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 1 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 85 | 60 | 2 | 46 | 1 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 46 | 31 | 2 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 282 | 192 | 393 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 282 | 192 | 393 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 282 | 192 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 192 тыс. ₽ | -194 тыс. ₽ | -122 тыс. ₽ | -43 тыс. ₽ | 393 тыс. ₽ | -493 тыс. ₽ |
| Активы | 723 тыс. ₽ | 748 тыс. ₽ | 874 тыс. ₽ | 1,8 млн ₽ | 2,0 млн ₽ | 1,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | — | 498 тыс. ₽ | -56 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,39 | 1,51 | 1,16 | 1,04 | 0,72 | 0,44 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,39 | 1,51 | 1,16 | 1,04 | 0,72 | 0,43 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,62 | 0,10 | 0,00 | 0,01 | 0,00 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | — | 0,25 | -0,05 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — | 2,93 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 26,6 % | -25,9 % | -14,0 % | -2,4 % | 20,1 % | -45,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — | 78,9 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — | — | 0 дн. | 0 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,44 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -5 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.