Финансы ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОШКОЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "СЕМИЦВЕТИК", Долгопрудный
ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОШКОЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "СЕМИЦВЕТИК"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 5 441 | 2 851 | 3 214 | 4 110 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 136 | 577 | 499 | 959 |
| Основные средства на конец отчетного года | 136 | 542 | 499 | 959 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 35 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 304 | 2 274 | 2 715 | 3 151 |
| Запасы на конец отчетного года | 689 | 2 | 2 | 204 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 453 | 2 255 | 2 505 | 2 897 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 162 | 17 | 208 | 50 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 5 844 | 5 440 | 2 851 | 3 172 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 136 | 136 | 577 | 499 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 136 | 136 | 542 | 499 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 35 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 5 707 | 5 304 | 2 274 | 2 673 |
| Запасы на конец предыдущего года | 330 | 689 | 2 | 2 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 011 | 4 453 | 2 255 | 2 463 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 366 | 162 | 17 | 208 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 5 441 | 2 851 | 3 214 | 4 110 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 511 | 24 | 496 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 100 | 1 730 | 1 670 | 1 670 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 2 100 | 1 730 | 1 670 | 1 670 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 830 | 1 097 | 1 662 | 1 944 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 037 | 679 | 1 341 | 1 623 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 793 | 418 | 321 | 321 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 5 844 | 5 440 | 2 851 | 3 172 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 550 | 510 | 24 | 58 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 100 | 1 730 | 1 670 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 100 | 1 730 | 1 670 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 293 | 2 830 | 1 097 | 1 444 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 500 | 2 037 | 679 | 1 123 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 793 | 793 | 418 | 321 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 567 | 198 | ||
| Выручка за предыдущий год | 9 394 | 4 270 | 2 557 | 5 750 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 5 827 | 4 072 | 3 498 | 5 886 |
| Выручка за отчетный год | 4 270 | 2 557 | 5 699 | 7 617 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 198 | 974 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 198 | 974 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 4 072 | 3 498 | 5 886 | 6 643 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 567 | 198 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 552 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 154 | 14 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 290 | 968 | 221 | 422 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 394 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 154 | 14 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 173 | 290 | 968 | 221 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 342 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 52 | 43 | 28 | 134 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 43 | 28 | 265 | 119 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 433 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 433 |
Целевое использование средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Поступило средств - всего за отчетный год | 9 135 | 10 642 | ||
| Целевые взносы за отчетный год | 9 135 | 10 642 | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 9 135 | 10 642 | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | 1 625 | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 7 028 | 10 642 | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 482 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -135 тыс. ₽ | -783 тыс. ₽ | -659 тыс. ₽ | 433 тыс. ₽ |
| Активы | 5,4 млн ₽ | 2,9 млн ₽ | 3,2 млн ₽ | 4,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 511 тыс. ₽ | 24 тыс. ₽ | -118 тыс. ₽ | 496 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,87 | 2,07 | 1,63 | 1,62 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,63 | 2,07 | 1,63 | 1,52 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,06 | 0,02 | 0,13 | 0,03 |
| Коэффициент автономии | 0,09 | 0,01 | -0,04 | 0,12 |
| Финансовый рычаг | 9,65 | 117,79 | — | 7,29 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -2,5 % | -27,5 % | -20,5 % | 10,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -26,4 % | -3 262,5 % | — | 87,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 62 дн. | 0 дн. | 0 дн. | 11 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,62 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 12 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.