Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАГАДАНСКАЯ АВТОМОБИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ", Магадан
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАГАДАНСКАЯ АВТОМОБИЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 181 171 | 50 443 | 64 253 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 734 | 2 664 | 1 913 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 678 | 2 462 | 1 669 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 56 | 202 | 244 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 179 437 | 47 779 | 62 340 |
| Запасы на конец отчетного года | 43 273 | 35 285 | 24 094 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 131 670 | 9 074 | 38 232 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 494 | 3 420 | 14 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 11 399 | 60 435 | 50 443 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 734 | 2 664 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 678 | 2 462 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 56 | 202 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 11 399 | 58 701 | 47 779 |
| Запасы на конец предыдущего года | 44 688 | 35 285 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 974 | 10 506 | 9 074 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 425 | 3 507 | 3 420 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 181 171 | 50 443 | 64 253 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 4 960 | 13 850 | 14 318 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 176 211 | 36 593 | 49 935 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 7 580 | 21 270 | 21 140 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 168 631 | 15 323 | 28 795 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 11 399 | 60 435 | 50 443 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 5 755 | 13 850 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 11 666 | 54 680 | 36 593 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 11 600 | 17 270 | 21 270 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 66 | 37 410 | 15 323 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 248 | 11 189 | 9 844 |
| Выручка за предыдущий год | 161 206 | 125 157 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 248 | 150 017 | 115 313 |
| Выручка за отчетный год | 166 565 | 125 157 | 35 821 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 844 | 295 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 9 844 | 295 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 154 432 | 115 313 | 35 526 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 11 189 | 9 844 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 6 193 | 10 418 | 585 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 251 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 128 | 4 817 | 423 |
| Прочие расходы за отчетный год | 6 065 | 3 992 | 133 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 20 | 6 945 | 10 418 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 251 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 953 | 4 817 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 20 | 6 197 | 3 992 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 013 | 8 312 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 932 | 2 106 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 964 | 2 106 | 117 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 5 232 | 8 312 | 468 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 232 | 8 312 | 468 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 166,6 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | 5,2 млн ₽ | 8,3 млн ₽ | 468 тыс. ₽ |
| Активы | 181,2 млн ₽ | 50,4 млн ₽ | 64,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 5,0 млн ₽ | 13,9 млн ₽ | 14,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,02 | 1,31 | 1,25 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,77 | 0,34 | 0,77 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 | 0,09 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,03 | 0,27 | 0,22 |
| Финансовый рычаг | 35,53 | 2,64 | 3,49 |
| Рентабельность продаж | 7,3 % | — | — |
| Чистая рентабельность | 3,1 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,9 % | 16,5 % | 0,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 105,5 % | 60,0 % | 3,3 % |
| Оборачиваемость активов | 0,92 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 289 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 102 дн. | 112 дн. | 248 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 1,25 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 22 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.