Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИДЕАЛЬНАЯ БУХГАЛТЕРИЯ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИДЕАЛЬНАЯ БУХГАЛТЕРИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 348 | 120 | 748 | 1 618 | 3 015 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 33 | 12 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 33 | 12 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 348 | 120 | 715 | 1 606 | 3 015 |
| Запасы на конец отчетного года | 152 | 459 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 172 | 116 | 699 | 1 595 | 2 361 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 24 | 4 | 16 | 11 | 195 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 644 | 307 | 120 | 748 | 1 618 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 33 | 12 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 33 | 12 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 644 | 307 | 120 | 715 | 1 606 |
| Запасы на конец предыдущего года | 22 | 152 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 529 | 130 | 116 | 699 | 1 595 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 93 | 25 | 4 | 16 | 11 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 348 | 120 | 748 | 1 618 | 3 015 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 296 | 487 | 1 308 | 2 904 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 12 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 284 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 52 | 146 | 261 | 310 | 111 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 27 | 25 | 4 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 25 | 121 | 257 | 310 | 111 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 644 | 307 | 120 | 748 | 1 618 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 287 | 300 | 487 | 1 308 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 12 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 275 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 357 | 7 | 146 | 261 | 310 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 21 | 27 | 25 | 4 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 336 | 121 | 257 | 310 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 525 | 202 | 828 | 905 | |
| Выручка за предыдущий год | 525 | 815 | 1 400 | 4 093 | 3 845 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 613 | 1 682 | 3 265 | 2 940 | |
| Выручка за отчетный год | 815 | 1 400 | 4 093 | 3 845 | 5 510 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 815 | 828 | 905 | 1 998 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 67 | 828 | 905 | 1 998 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 135 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 613 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 682 | 3 265 | 2 940 | 3 512 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 182 | 202 | 828 | 905 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 343 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 67 | 778 | 868 | 1 437 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 204 | 10 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 24 | 254 | 37 | 571 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 182 | 67 | 778 | 868 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 204 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 135 | 24 | 254 | 37 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 175 | 67 | 742 | 830 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 36 | 38 | |||
| Прочее за предыдущий год | 7 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 36 | 38 | 54 | ||
| Прочее за отчетный год | 7 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 60 | 742 | 830 | 1 383 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 60 | 742 | 830 | 1 383 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 175 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -306 тыс. ₽ | 742 тыс. ₽ | 830 тыс. ₽ | 1,4 млн ₽ |
| Активы | 120 тыс. ₽ | 748 тыс. ₽ | 1,6 млн ₽ | 3,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -26 тыс. ₽ | 487 тыс. ₽ | 1,3 млн ₽ | 2,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,82 | 2,74 | 5,18 | 27,16 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,82 | 2,74 | 5,18 | 23,03 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 | 0,06 | 0,04 | 1,76 |
| Коэффициент автономии | -0,22 | 0,65 | 0,81 | 0,96 |
| Финансовый рычаг | — | 0,54 | 0,24 | 0,04 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -255,0 % | 99,2 % | 51,3 % | 45,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 152,4 % | 63,5 % | 47,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — | 48 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 27,16 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 96 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.