Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОММЕРЧЕСКАЯ-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ЯРМА2", Кострома
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОММЕРЧЕСКАЯ-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ЯРМА2"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 993 | 7 953 | 16 124 | 12 271 | 17 538 | 23 170 | 28 362 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 993 | 7 953 | 16 124 | 12 271 | 17 538 | 23 170 | 28 362 |
| Запасы на конец отчетного года | 240 | 3 026 | 6 544 | 7 303 | 9 670 | 13 294 | 17 664 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 14 | 101 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 599 | 4 692 | 9 425 | 4 960 | 7 732 | 9 782 | 10 505 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 154 | 221 | 52 | 8 | 136 | 94 | 193 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 | ||||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 360 | 993 | 7 953 | 16 124 | 12 271 | 17 538 | 23 170 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 360 | 993 | 7 953 | 16 122 | 12 271 | 17 538 | 23 170 |
| Запасы на конец предыдущего года | 155 | 240 | 3 026 | 6 544 | 7 303 | 9 670 | 13 294 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 14 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 182 | 599 | 4 692 | 9 526 | 4 960 | 7 732 | 9 782 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 23 | 154 | 221 | 52 | 8 | 136 | 94 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 993 | 7 953 | 16 124 | 12 271 | 17 538 | 23 170 | 28 362 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 951 | 1 152 | 1 311 | 1 515 | 1 610 | 1 692 | 1 904 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 142 | 1 301 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 42 | 6 801 | 14 813 | 10 756 | 15 928 | 21 478 | 26 458 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 92 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 42 | 6 801 | 14 721 | 10 756 | 15 928 | 21 478 | 26 458 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 360 | 993 | 7 953 | 16 124 | 12 271 | 17 538 | 23 170 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 951 | 1 152 | 1 311 | 1 515 | 1 610 | 1 692 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 941 | 1 142 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 494 | 42 | 6 801 | 14 813 | 10 756 | 15 928 | 21 478 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 92 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 494 | 42 | 6 801 | 14 721 | 10 756 | 15 928 | 21 478 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 752 | 1 131 | 682 | 224 | 290 | 146 | 128 |
| Выручка за предыдущий год | 307 | 3 576 | 5 700 | 9 339 | 9 972 | 13 079 | 11 916 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 445 | 2 445 | 5 018 | 9 115 | 9 682 | 12 933 | 11 788 |
| Выручка за отчетный год | 3 576 | 5 700 | 9 339 | 9 972 | 13 079 | 11 916 | 14 501 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 682 | 1 246 | 290 | 146 | 128 | 293 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 287 | 224 | 290 | 146 | 128 | 293 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 395 | 1 022 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 445 | 5 018 | 8 093 | 9 682 | 12 933 | 11 788 | 14 208 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 131 | 287 | 224 | 290 | 146 | 128 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 395 | ||||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 190 | 252 | 199 | 255 | 119 | 102 | 265 |
| Прочие расходы за отчетный год | 190 | 35 | 25 | 35 | 27 | 26 | 28 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 6 | 941 | 252 | 199 | 255 | 119 | 102 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 6 | 190 | 35 | 25 | 35 | 27 | 26 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 941 | 201 | 159 | 204 | 95 | 82 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 51 | 40 | 51 | 24 | 20 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 51 | 40 | 51 | 24 | 20 | 53 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 941 | 201 | 159 | 204 | 95 | 82 | 212 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 941 | 201 | 159 | 204 | 95 | 82 | 212 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 941 | 201 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 204 тыс. ₽ | 95 тыс. ₽ | 82 тыс. ₽ | 212 тыс. ₽ |
| Активы | 12,3 млн ₽ | 17,5 млн ₽ | 23,2 млн ₽ | 28,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,5 млн ₽ | 1,6 млн ₽ | 1,7 млн ₽ | 1,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,14 | 1,10 | 1,08 | 1,07 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,46 | 0,49 | 0,46 | 0,40 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,01 | 0,00 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,12 | 0,09 | 0,07 | 0,07 |
| Финансовый рычаг | 7,10 | 9,89 | 12,69 | 13,90 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,7 % | 0,5 % | 0,4 % | 0,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 13,5 % | 5,9 % | 4,8 % | 11,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 275 дн. | 273 дн. | 412 дн. | 454 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,07 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 7 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.