Финансы МУП "УМС", Калтан
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАЛТАНСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА "УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫХ СЕТЕЙ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 21 080 | 55 855 | 28 077 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 6 046 | 41 416 | 10 215 |
| Основные средства на конец отчетного года | 5 035 | 34 415 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 011 | 7 001 | 10 215 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 15 034 | 14 439 | 17 862 |
| Запасы на конец отчетного года | 796 | 3 093 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 12 985 | 11 333 | 17 847 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 253 | 13 | 15 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 21 080 | 55 855 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 046 | 41 416 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 5 035 | 34 415 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 011 | 7 001 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 15 034 | 14 439 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 796 | 3 093 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 985 | 11 333 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 253 | 13 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 21 080 | 55 855 | 28 077 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 52 | 34 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 52 | 34 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 24 033 | 83 577 | 72 798 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 19 999 | 31 334 | 52 663 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 4 034 | 52 243 | 20 135 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 21 080 | 55 855 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 000 | 1 000 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 52 | 34 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 52 | 34 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 24 033 | 83 577 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 19 999 | 31 334 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 4 034 | 52 243 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 27 394 | 72 772 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 36 535 | 105 093 | |
| Выручка за отчетный год | 27 394 | 72 772 | 18 564 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 36 535 | 105 093 | 42 248 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 942 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 4 382 | 2 805 | 15 022 |
| Прочие расходы за отчетный год | 185 | 1 243 | 10 609 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 382 | 2 805 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 185 | 1 243 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 52 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 011 | 5 990 | |
| Прочее за предыдущий год | 20 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 52 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 011 | 5 990 | 3 214 |
| Прочее за отчетный год | 20 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 000 | 1 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 1 000 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 000 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 005 | 24 751 | 16 965 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 4 005 | 24 751 | 16 965 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 005 | 24 751 | 16 965 |
| Убыток (ИТОГО) | 4 005 | 24 751 | 16 965 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 24 487 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 253 | 2 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 21 331 | 53 244 | 22 428 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 19 549 | 48 874 | 17 414 |
| Прочие поступления за отчетный год | 1 782 | 4 370 | 5 014 |
| Платежи – всего за отчетный год | 21 078 | 54 484 | 22 426 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 9 251 | 15 400 | 8 780 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 11 687 | 38 403 | 13 442 |
| Прочие платежи за отчетный год | 140 | 681 | 204 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 000 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 630 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 630 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 1 000 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 630 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 630 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 253 | 2 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 27,4 млн ₽ | 72,8 млн ₽ | 18,6 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -4,0 млн ₽ | -24,8 млн ₽ | -17,0 млн ₽ |
| Активы | 21,1 млн ₽ | 55,9 млн ₽ | 28,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -3,0 млн ₽ | -27,8 млн ₽ | -44,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +165,6 % | -74,5 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,63 | 0,17 | 0,25 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,59 | 0,14 | 0,25 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | -0,14 | -0,50 | -1,59 |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | -33,4 % | -44,4 % | -127,6 % |
| Чистая рентабельность | -14,6 % | -34,0 % | -91,4 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -19,0 % | -44,3 % | -60,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | 1,30 | 1,30 | 0,66 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 173 дн. | 57 дн. | 351 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 8 дн. | 11 дн. | — |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 0,25 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -159 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -91,4 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.