Финансы ОАО "ГТК", Новокузнецк
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРОДСКАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ" ГОРОДА НОВОКУЗНЕЦКА
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 52 030 | 82 887 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 530 | 957 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 530 | 956 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 50 500 | 81 929 |
| Запасы на конец отчетного года | 6 327 | 4 608 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 | 90 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 44 091 | 77 113 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 74 | 101 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 7 | 17 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 27 775 | 52 030 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 518 | 1 530 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 518 | 1 530 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 26 257 | 50 500 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 028 | 6 327 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 89 | 1 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 24 643 | 44 091 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 219 | 74 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 278 | 7 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 52 030 | 82 887 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 604 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 3 504 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 293 | 47 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 293 | 47 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 48 134 | 88 771 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 48 134 | 88 771 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 27 775 | 52 030 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 469 | 3 604 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 2 369 | 3 504 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 149 | 293 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 149 | 293 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 25 157 | 48 133 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 24 444 | 48 133 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 713 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 21 299 | 47 870 |
| Выручка за предыдущий год | 111 160 | 259 402 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 89 861 | 211 532 |
| Выручка за отчетный год | 259 402 | 359 733 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 47 870 | 49 556 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 20 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 53 206 | 56 951 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 211 532 | 310 177 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 522 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 20 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 17 777 | 53 206 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 048 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 12 066 | 6 162 |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 662 | 8 103 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 590 | 3 047 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 874 | 12 073 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 806 | 3 670 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 655 | 2 121 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 786 | 783 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 149 | 143 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 783 | 42 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 746 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 500 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 143 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 2 | |
| Прочее за отчетный год | 239 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 122 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 122 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 655 | 2 121 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 369 | 3 504 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 2 469 | 3 604 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 504 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 3 604 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 135 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 135 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 135 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 135 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 535 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 9 535 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 535 | |
| Убыток (ИТОГО) | 9 535 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 3 604 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 469 | 3 604 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 84 299 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 280 589 | 320 187 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 240 668 | 304 663 |
| Прочие поступления за отчетный год | 39 921 | 15 524 |
| Платежи – всего за отчетный год | 196 290 | 320 362 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 60 283 | 51 809 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 129 026 | 181 025 |
| Прочие платежи за отчетный год | 6 981 | 87 528 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 000 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 000 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 83 299 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 259,4 млн ₽ | 359,7 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 2,1 млн ₽ | -9,4 млн ₽ |
| Активы | 52,0 млн ₽ | 82,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 3,6 млн ₽ | -5,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +38,7 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,05 | 0,92 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,92 | 0,87 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,07 | -0,07 |
| Финансовый рычаг | 13,44 | — |
| Рентабельность продаж | -2,1 % | -2,1 % |
| Чистая рентабельность | 0,8 % | -2,6 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,1 % | -11,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 58,9 % | — |
| Оборачиваемость активов | 4,99 | 4,34 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 62 дн. | 78 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 11 дн. | 5 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 0,92 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -7 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -2,6 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.