Финансы ООО "КДК", Кемерово
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУЗБАССКАЯ ДЕЛОВАЯ КОМПАНИЯ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 971 | 333 | 1 038 | 860 | 651 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 10 | 42 | 38 | 38 | 38 |
| Основные средства на конец отчетного года | 10 | 38 | 38 | 38 | 38 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 4 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 962 | 291 | 1 000 | 822 | 613 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 | 11 | 22 | 22 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 929 | 229 | 647 | 630 | 417 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 33 | 59 | 342 | 170 | 174 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 235 | 971 | 333 | 1 038 | 860 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 10 | 10 | 38 | 38 | 38 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 10 | 10 | 38 | 38 | 38 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 226 | 961 | 295 | 1 000 | 822 |
| Запасы на конец предыдущего года | 7 | 11 | 22 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 224 | 908 | 229 | 647 | 630 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 | 33 | 59 | 342 | 170 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 20 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 971 | 333 | 1 038 | 860 | 651 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 102 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 869 | 366 | 1 195 | 1 151 | 977 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 | 3 | 3 | 3 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 832 | 363 | 1 192 | 1 148 | 977 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 34 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 235 | 971 | 333 | 1 038 | 860 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 55 | 102 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 92 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 181 | 869 | 365 | 1 195 | 1 152 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 4 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 157 | 832 | 362 | 1 192 | 1 149 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 20 | 34 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 59 | 2 274 | 187 | 154 | |
| Выручка за предыдущий год | 59 | 2 625 | 3 858 | 3 829 | 5 122 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 351 | 3 959 | 3 642 | 4 968 | |
| Выручка за отчетный год | 2 625 | 3 858 | 3 829 | 5 122 | 1 951 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 640 | 187 | 154 | 134 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 187 | 154 | 134 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 3 742 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 536 | 218 | 3 642 | 4 968 | 1 817 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 89 | 187 | 154 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 185 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 29 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 29 | 37 | 275 | 265 | 148 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 4 | 60 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 | 29 | 37 | 275 | 265 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 44 | 48 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 11 | 12 | 32 | 26 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 12 | 32 | 26 | 20 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 4 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 48 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 48 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 48 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 2,6 млн ₽ | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 48 тыс. ₽ | -135 тыс. ₽ | -120 тыс. ₽ | -137 тыс. ₽ | -34 тыс. ₽ |
| Активы | 971 тыс. ₽ | 333 тыс. ₽ | 1,0 млн ₽ | 860 тыс. ₽ | 651 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 102 тыс. ₽ | — | -156 тыс. ₽ | -292 тыс. ₽ | -326 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,11 | 0,80 | 0,84 | 0,71 | 0,63 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,11 | 0,79 | 0,83 | 0,70 | 0,60 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,16 | 0,29 | 0,15 | 0,18 |
| Коэффициент автономии | 0,11 | — | -0,15 | -0,34 | -0,50 |
| Финансовый рычаг | 8,52 | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | 3,4 % | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | 1,8 % | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,9 % | -40,5 % | -11,6 % | -15,9 % | -5,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 47,1 % | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | 2,70 | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 129 дн. | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 5 дн. | 1 дн. | 2 дн. | 4 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 0,63 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -50 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.