Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАГАЗИН "ИЗВОЛЬСКИЙ", Извольск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАГАЗИН "ИЗВОЛЬСКИЙ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 137 | 129 | 183 | 202 | 270 | 207 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 137 | 129 | 183 | 203 | 270 | 208 |
| Запасы на конец отчетного года | 77 | 44 | 41 | 74 | 38 | 57 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 48 | 81 | 135 | 128 | 217 | 145 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 12 | 4 | 7 | 1 | 15 | 6 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 115 | 137 | 129 | 183 | 202 | 270 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 115 | 137 | 129 | 183 | 203 | 270 |
| Запасы на конец предыдущего года | 55 | 77 | 44 | 41 | 74 | 38 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 60 | 48 | 81 | 135 | 128 | 217 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 12 | 4 | 7 | 1 | 15 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 137 | 129 | 183 | 202 | 270 | 207 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 11 | 13 | 84 | 160 | 209 | 151 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 | 3 | 74 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 126 | 116 | 99 | 43 | 61 | 56 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 126 | 116 | 99 | 43 | 61 | 56 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 115 | 137 | 129 | 183 | 202 | 270 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 38 | 11 | 13 | 84 | 160 | 209 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 28 | 1 | 3 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 77 | 126 | 116 | 99 | 43 | 61 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 77 | 126 | 116 | 99 | 43 | 61 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 350 | 270 | 312 | 81 | 86 | 56 |
| Выручка за предыдущий год | 1 911 | 1 610 | 1 612 | 1 304 | 1 301 | 1 059 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 561 | 1 340 | 1 300 | 1 223 | 1 215 | 1 003 |
| Выручка за отчетный год | 1 610 | 1 612 | 1 304 | 1 301 | 1 059 | 939 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 270 | 312 | 267 | 86 | 56 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 12 | 81 | 86 | 56 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 291 | 300 | 186 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 340 | 1 300 | 1 037 | 1 215 | 1 003 | 989 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 13 | 12 | 81 | 86 | 56 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 337 | 291 | 300 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 8 | 77 | 84 | 54 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 1 | 4 | 4 | 2 | 2 | 1 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 11 | 8 | 77 | 84 | 54 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 | 1 | 4 | 4 | 2 | 2 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 | 2 | 71 | 76 | 49 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 6 | 8 | 5 | |||
| Прочее за предыдущий год | 4 | 5 | 6 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 8 | 5 | 7 | |||
| Прочее за отчетный год | 5 | 6 | 6 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 | 71 | 76 | 49 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 | 71 | 76 | 49 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 7 | 2 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 28 | 1 | 3 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 38 | 11 | 13 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 | 3 | 74 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 11 | 13 | 84 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 | 71 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 | 71 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 | 71 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 | 71 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 27 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 27 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 27 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 27 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 11 | 13 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 38 | 11 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 11 | 3 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 900 | 1 699 | 1 517 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 631 | 1 564 | 1 345 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 269 | 135 | 172 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 889 | 1 706 | 1 514 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 115 | 1 041 | 964 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 156 | 156 | 94 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 618 | 509 | 456 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 11 | 3 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 76 тыс. ₽ | 49 тыс. ₽ | -58 тыс. ₽ |
| Активы | 202 тыс. ₽ | 270 тыс. ₽ | 207 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 160 тыс. ₽ | 209 тыс. ₽ | 151 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,72 | 4,43 | 3,71 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,00 | 3,80 | 2,70 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,25 | 0,11 |
| Коэффициент автономии | 0,79 | 0,77 | 0,73 |
| Финансовый рычаг | 0,26 | 0,29 | 0,37 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 37,6 % | 18,1 % | -28,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 47,5 % | 23,4 % | -38,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 22 дн. | 14 дн. | 21 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 3,71 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 73 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.