Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОРГИЕВСКИЙ АРМАТУРНЫЙ ЗАВОД", Георгиевск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОРГИЕВСКИЙ АРМАТУРНЫЙ ЗАВОД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 140 707 | 198 946 | 216 421 | 360 245 | 413 922 | 338 931 | 344 993 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 100 697 | 112 884 | 112 275 | 130 652 | 140 989 | 147 196 | 154 401 |
| Основные средства на конец отчетного года | 92 538 | 92 972 | 89 631 | 121 689 | 140 834 | 146 979 | 154 103 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 8 159 | 19 912 | 22 644 | 8 963 | 155 | 218 | 297 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 40 010 | 86 062 | 104 146 | 229 593 | 272 933 | 191 735 | 190 592 |
| Запасы на конец отчетного года | 402 | 64 668 | 68 386 | 125 894 | 159 475 | 126 100 | 111 516 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 15 | 544 | 427 | 196 | 143 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 34 914 | 14 697 | 22 858 | 96 490 | 106 892 | 58 258 | 75 312 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 3 801 | 3 838 | 3 838 | 4 048 | 3 847 | 1 911 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 308 | 1 684 | 7 651 | 449 | 169 | 3 739 | 2 576 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 585 | 1 160 | 869 | 2 285 | 2 354 | 1 584 | 1 188 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 15 020 | 140 707 | 198 946 | 216 421 | 360 245 | 413 922 | 338 931 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 68 | 100 697 | 112 884 | 112 275 | 130 652 | 140 989 | 147 196 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 92 538 | 92 972 | 89 631 | 121 689 | 140 834 | 146 979 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 68 | 8 159 | 19 912 | 22 644 | 8 963 | 155 | 218 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 14 952 | 40 010 | 86 062 | 104 146 | 229 593 | 272 933 | 191 735 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 | 402 | 64 668 | 68 386 | 125 894 | 159 475 | 126 100 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 15 | 544 | 427 | 196 | 143 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 14 951 | 34 914 | 14 697 | 22 858 | 96 490 | 106 892 | 58 258 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 3 801 | 3 838 | 3 838 | 4 048 | 3 847 | 1 911 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 308 | 1 684 | 7 651 | 449 | 169 | 3 739 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 | 585 | 1 160 | 869 | 2 285 | 2 354 | 1 584 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 140 706 | 198 946 | 216 421 | 360 245 | 413 922 | 338 931 | 344 993 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 698 | 4 446 | |||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 598 | 4 346 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 67 | 48 | 132 927 | 112 463 | 91 296 | 72 947 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 132 861 | 112 230 | 90 968 | 72 666 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 67 | 48 | 66 | 233 | 328 | 281 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 173 572 | 278 648 | 308 869 | 269 558 | 300 761 | 243 189 | 272 595 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 151 498 | 171 098 | 191 029 | 82 824 | 106 484 | 126 566 | 141 893 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 22 059 | 104 495 | 113 453 | 177 250 | 188 231 | 111 638 | 122 762 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 16 | 3 055 | 4 387 | 9 484 | 6 046 | 4 985 | 7 940 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 15 020 | 140 707 | 198 946 | 216 421 | 360 245 | 413 922 | 338 931 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 698 | 4 446 | |||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 598 | 4 346 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 67 | 48 | 132 927 | 112 463 | 91 296 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 132 861 | 112 230 | 90 968 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 67 | 48 | 66 | 233 | 328 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 15 282 | 173 573 | 278 648 | 308 869 | 269 558 | 300 761 | 243 189 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 15 221 | 151 498 | 171 098 | 191 029 | 82 824 | 106 484 | 126 566 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 45 | 22 059 | 104 495 | 113 453 | 177 250 | 188 231 | 111 638 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 16 | 16 | 3 055 | 4 387 | 9 484 | 6 046 | 4 985 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 620 | 23 587 | 78 742 | 215 092 | 264 756 | 157 378 | |
| Выручка за предыдущий год | 72 137 | 152 308 | 245 279 | 523 797 | 652 729 | 515 441 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 64 517 | 128 721 | 166 537 | 308 705 | 387 973 | 358 063 | |
| Выручка за отчетный год | 72 137 | 152 308 | 245 279 | 523 797 | 652 729 | 515 441 | 412 003 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 620 | 23 587 | 78 742 | 215 092 | 264 756 | 157 378 | 123 148 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 8 370 | 88 728 | 92 491 | 725 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 656 | 12 822 | 19 502 | 29 137 | 47 739 | 38 471 | 33 656 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 13 876 | 48 965 | 50 870 | 97 227 | 124 526 | 118 182 | 89 838 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 64 517 | 128 721 | 166 537 | 308 705 | 387 973 | 358 063 | 288 855 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 8 370 | 88 728 | 92 491 | 725 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 656 | 12 822 | 19 502 | 29 137 | 47 739 | 38 471 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 221 | 13 876 | 48 965 | 50 870 | 97 227 | 124 526 | 118 182 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 62 040 | 55 008 | 4 536 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 500 | 263 | 2 | 147 | 170 | 124 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 18 207 | 19 947 | 19 931 | 22 321 | 25 221 | 20 082 | 12 177 |
| Прочие доходы за отчетный год | 6 | 2 453 | 4 368 | 16 141 | 16 307 | 33 970 | 28 709 |
| Прочие расходы за отчетный год | 16 082 | 3 158 | 8 377 | 20 508 | 28 716 | 10 247 | 19 958 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 62 040 | 55 008 | 4 536 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 500 | 263 | 2 | 147 | 170 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 109 | 18 207 | 19 947 | 19 931 | 22 321 | 25 221 | 20 082 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 6 | 2 453 | 4 368 | 16 141 | 16 307 | 33 970 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 10 | 16 083 | 3 158 | 8 377 | 20 508 | 28 716 | 10 247 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 48 724 | 42 938 | 2 734 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 3 095 | 1 770 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 67 | 19 | 18 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 68 | 8 092 | 11 753 | 2 732 | 13 298 | 63 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 095 | 1 770 | 1 474 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 67 | 167 | 47 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 8 092 | 11 753 | 2 732 | 8 808 | 63 | 80 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 48 724 | 42 938 | 2 734 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 48 724 | 42 938 | 2 734 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 48 724 | 42 938 | 2 734 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 598 | 4 346 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 698 | 4 446 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 598 | 4 346 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 698 | 4 446 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 90 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 48 724 | 42 938 | 2 733 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 90 | 48 724 | 42 938 | 2 733 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 48 724 | 42 938 | 2 733 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 48 724 | 42 938 | 2 733 | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | 90 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 32 604 | 46 903 | 12 817 | 4 995 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 32 604 | 46 903 | 12 817 | 4 995 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 32 604 | 46 903 | 12 817 | 4 995 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 32 604 | 46 903 | 12 817 | 4 995 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 698 | 4 446 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 698 | 4 446 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 632 | 5 945 | 25 432 | 22 430 | 13 989 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 142 717 | 188 415 | 258 636 | 582 787 | 739 110 | 646 766 | 483 576 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 49 090 | 170 835 | 249 341 | 565 476 | 739 070 | 643 641 | 479 438 |
| Прочие поступления за отчетный год | 93 627 | 17 580 | 9 295 | 17 311 | 40 | 3 125 | 4 138 |
| Платежи – всего за отчетный год | 256 677 | 186 783 | 252 691 | 592 500 | 713 678 | 624 336 | 469 587 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 249 339 | 96 629 | 131 430 | 350 279 | 387 456 | 312 264 | 242 468 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 4 000 | 70 046 | 84 311 | 178 473 | 204 067 | 165 728 | 145 927 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 36 | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 7 180 | 3 222 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 338 | 20 072 | 36 950 | 63 748 | 122 155 | 17 108 | 6 524 |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 800 | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 1 800 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 500 | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 3 500 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 114 268 | 2 350 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 121 401 | 90 | 2 352 | 789 | 1 900 | 9 556 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 121 401 | 2 352 | 789 | 9 556 | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 90 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 900 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 7 133 | 346 | 2 | 24 882 | 21 262 | 24 708 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 310 | 2 | 22 982 | 21 262 | 24 708 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 7 133 | 36 | 1 900 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 308 | 1 376 | 5 945 | 3 068 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 22 | 161 | 81 | 502 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 2,7 млн ₽ | -5,0 млн ₽ |
| Активы | 338,9 млн ₽ | 345,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,79 | 0,70 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,26 | 0,29 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,8 % | -1,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 129 дн. | 141 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,70 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.