Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИР",

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИР" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	14 885	16 963	15 257	18 237	37 141	6 452	31 930
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	42	31	426	371	446	245	3
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	42	31	426	371	446	245
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года							3
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	14 843	16 932	14 831	17 866	36 695	6 207	31 927
Запасы на конец отчетного года	4 722	5 712	4 338	5 213	15 310	396	7 607
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года		1 682	1 155	1 973	1 842	1 293
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	10 065	8 750	6 602	8 479	19 138	3 955	23 893
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	56	788	714	61	387	390	427
Прочие оборотные активы на конец отчетного года			2 022	2 140	18	173
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	23 653	14 885	16 963	15 257	18 237	37 141	20 196
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	53	42	31	426	371	446	245
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	53	42	31	426	371	446	245
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	23 600	14 843	16 932	14 831	17 866	36 695	19 951
Запасы на конец предыдущего года	13 434	4 722	5 712	4 338	5 213	15 310	396
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	5 661		1 682	1 155	1 973	1 842
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	4 475	10 065	8 750	6 602	8 479	19 138	19 165
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	30	56	788	714	61	387	390
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года				2 022	2 140	18
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	14 885	16 963	15 257	18 237	37 141	6 452	31 930
ИТОГО капитал на конец отчетного года	679	882	1 001	915	2 071	3 271	3 340
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	13	13	13	13	13	13
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	666	869	988	902	2 058	3 258
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	14 206	16 081	14 256	17 322	35 070	3 181	28 590
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	14 206	16 081	14 256	17 322	35 070	3 181	28 590
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	23 653	14 885	16 963	15 257	18 237	37 141	20 196
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	443	679	882	1 001	915	2 071	3 271
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	10	13	13	13	13	13
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	433	666	869	988	902	2 058
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	23 210	14 206	16 081	14 256	17 322	35 070	16 925
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	23 210	14 206	16 081	14 256	17 322	35 070	16 925
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	1 655	4 815	2 880	4 079	2 220	5 393	2 517
Выручка за предыдущий год	32 886	77 245	75 288	70 507	62 232	120 935	73 349
Себестоимость продаж за предыдущий год	31 231	72 430	72 408	66 428	60 012	115 542	70 832
Выручка за отчетный год	77 245	75 288	70 507	62 232	120 935	76 059	3 981
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	4 815	2 880	4 079	2 220	5 393	6 241	200
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	1 697	576	1 256	176	3 364	2 518	200
Коммерческие расходы за отчетный год	1 966	1 165	1 257	463
Управленческие расходы за отчетный год	1 152	1 139	1 566	1 581	2 029	3 723
Себестоимость продаж за отчетный год	72 430	72 408	66 428	60 012	115 542	69 818	3 781
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	821	1 697	576	1 256	176	3 364	2 517
Коммерческие расходы за предыдущий год	549	1 966	1 165	1 257	463
Управленческие расходы за предыдущий год	285	1 152	1 139	1 566	1 581	2 029
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	1 075	284	205	105	1 502	1 580	68
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год
Прочие доходы за отчетный год	462	468	730	507	927	976	16
Прочие расходы за отчетный год	1 084	760	1 781	578	2 789	1 914	148
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	541	1 075	284	205	105	1 502	1 579
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год
Прочие доходы за предыдущий год	50 530	462	468	730	507	927	31 523
Прочие расходы за предыдущий год	50 810	1 084	760	1 781	578	2 789	32 461
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	433	857	203	119	36	1 156	1 579
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	108	218	81	86	69	346
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год	218	81	86	69	346	380	1
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	857	203	119	36	1 156	1 200	67
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	857	203	119	36	1 156	1 200	67
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	433	857	203		36	1 156
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2014	2015	2016	2017
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	13	13	13	13
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	869	808	902	2 058
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	882	821	915	2 071
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	13		13	13
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	808		2 058	3 258
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	821		2 071	3 271
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	119	36	1 156	1 200
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	119	36	1 156	1 200
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	119	36	1 156	1 200
Чистая прибыль (ИТОГО)	119	36	1 156	1 200
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	180
Убыток (ИТОГО)	180
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года		915	2 071	3 271
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года		879	915	2 071

Движение денежных средств

	2014	2015	2016	2017
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год			535	3
Поступления – всего за отчетный год	89 652	66 493	133 759	54 761
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	75 060	58 870	122 852	37 516
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	14 592	7 623	10 907	17 245
Платежи – всего за отчетный год	89 726	67 146	133 224	54 758
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	88 867	65 323	131 697	53 367
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	400	583	622	854
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год	184	70	267	290
Прочие платежи за отчетный год	275	1 170	638	247
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год			209
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год			209
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
Получение кредитов и займов за отчетный год
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период			326	3
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2018
Выручка	—
Чистая прибыль	67 тыс. ₽
Активы	31,9 млн ₽
Капитал и резервы	3,3 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—
Коэффициент текущей ликвидности	1,12
Коэффициент быстрой ликвидности	0,85
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,01
Коэффициент автономии	0,10
Финансовый рычаг	8,56
Рентабельность продаж	—
Чистая рентабельность	—
Рентабельность активов (ROA)	0,2 %
Рентабельность капитала (ROE)	2,0 %
Оборачиваемость активов	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—
Оборачиваемость запасов	734 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	2 760 дн.
Финансовый цикл	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	0,10
Модель Альтмана (Z"-счёт)	0,82

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,12 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 10 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.