Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТЕЛЛА", Славянск-на-кубани

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТЕЛЛА" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	758 100	684 764	1 351 090	1 383 689	322
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	9 724	7 932	7 892	7 892	322
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	7 254	5 457	5 431	5 431	304
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года	130	130	130	130	18
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	2 340	2 345	2 331	2 331
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	748 376	676 832	1 343 198	1 375 797
Запасы на конец отчетного года	216 612	457 725	779 131	779 077
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года			1 404	1 483
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	454 532	76 042	521 577	554 152
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года	13 405	40 245	40 000	40 000
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	44 510	102 050	21	21
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	19 317	770	1 065	1 064
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	424 044	725 148	684 764	1 383 689
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	9 476	9 724	7 932	7 892
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	7 008	7 254	5 457	5 431
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года	130	130	130	130
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	2 338	2 340	2 345	2 331
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	414 568	715 424	676 832	1 375 797
Запасы на конец предыдущего года	61 048	216 612	457 725	779 077
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года				1 483
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	216 240	440 359	76 042	554 152
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года	45 295	13 405	40 245	40 000
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	66 053	44 510	102 050	21
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	25 932	538	770	1 064
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	758 100	684 764	1 351 090	1 383 689	322
ИТОГО капитал на конец отчетного года	81 898	96 074	98 970	98 465	29
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	30	30	30	30	29
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года	75	75	75	75
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	81 793	95 969	98 865	98 360
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	275 751	249 699	559 989	559 989
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	275 737	249 685	559 975	559 975
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года	14	14	14	14
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	400 451	338 991	692 131	725 235	293
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	27 206	714	7 678	7 678
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	359 094	338 277	684 453	717 557	293
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года	14 151
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	424 044	725 148	684 764	1 383 689
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	80 847	81 898	96 074	98 465
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	30	30	30	30
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года	75	75	75	75
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	80 742	81 793	95 969	98 360
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	14	275 751	249 699	559 989
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года		275 737	249 685	559 975
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года	14	14	14	14
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	343 183	367 499	338 991	725 235
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	118 432	27 206	714	7 678
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	201 910	340 293	338 277	717 557
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года	22 841

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	14 665	33 089	73 555	72 506
Выручка за предыдущий год	648 805	1 643 567	1 180 593	1 015 467
Себестоимость продаж за предыдущий год	634 140	1 610 478	1 107 038	942 961
Выручка за отчетный год	1 643 567	1 180 593	1 015 982
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	33 089	73 555	74 951
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	33 089	73 555	74 951
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год
Себестоимость продаж за отчетный год	1 610 478	1 107 038	941 031
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	14 665	33 089	73 555	72 506
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	2 369	21 202	4 565
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год	219	297	18
Проценты к уплате за отчетный год	17 248	36 388	53 274
Прочие доходы за отчетный год	10 257	13 080	10 870
Прочие расходы за отчетный год	23 948	29 342	28 000
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	2 448	2 369	21 202	3 702
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год	312	219	297	18
Проценты к уплате за предыдущий год	3 881	17 248	36 388	53 274
Прочие доходы за предыдущий год	15 138	10 257	13 080	10 441
Прочие расходы за предыдущий год	23 786	23 948	29 342	25 989
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	872	1 147	14 177	2 033
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	1 157	1 203	5 413	1 129
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год	5	3	4
Прочее за предыдущий год	424	21	1 616	526
Текущий налог на прибыль за отчетный год	1 203	5 413	1 129
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год	727	1 168	201
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год	663	727	1 168	201
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год	2	3
Прочее за отчетный год	21	1 616	526
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	1 147	14 176	2 896
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	1 147	14 176	2 896
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	872	1 147	14 177	2 033
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	30	30	30	30
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	75	75	75	75
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	80 742	81 793	95 970	98 360
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	80 847	81 898	96 075	98 465
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	30	30	30	30
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	75	75	75	75
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	81 793	95 969	98 866	98 360
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	81 898	96 074	98 971	98 465
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 147	14 176	2 896
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	1 147	14 176	2 896
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 147	14 176	2 896
Чистая прибыль (ИТОГО)	1 147	14 176	2 896
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	96
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	96
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	96
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)	96
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	81 898	96 074	98 970	98 465
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	80 847	81 898	96 073	98 465

Движение денежных средств

	2012	2013	2014
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год		94 659	21
Поступления – всего за отчетный год	901 758	711 512	515 160
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	899 782	508 362	321 861
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	1 976	203 150	193 299
Платежи – всего за отчетный год	1 073 439	616 853	515 139
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	776 170	411 957	363 036
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	79 454	88 304	58 479
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год		37 488	28 264
Налога на прибыль организаций за отчетный год	1 076	1 808	1 129
Прочие платежи за отчетный год	216 739	77 296	64 231
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год		14 415
Поступления – всего за отчетный год	5 777	15 287
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год	5
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год	5 771	15 287
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	1
Платежи – всего за отчетный год	17 847	872
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	3 172	872
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год	14 675
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год	162 208
Поступления – всего за отчетный год	783 468	295 401	559 989
Получение кредитов и займов за отчетный год	782 904	295 104	559 989
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	564	297
Платежи – всего за отчетный год	621 260	346 935	662 018
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	621 260	346 935	559 989
Прочие платежи за отчетный год			102 029
Сальдо денежных потоков за отчетный период		57 540
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2018	2021	2022	2023
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2014–2023 годы (Росстат, ФНС).

	2014	2015	2018	2021	2022	2023	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	1,02 млрд ₽	—	—	—	—	—
Чистая прибыль	2,9 млн ₽	—	—	—	—	—
Активы	1,35 млрд ₽	1,38 млрд ₽	322 тыс. ₽	0 тыс. ₽	0 тыс. ₽	0 тыс. ₽
Капитал и резервы	99,0 млн ₽	98,5 млн ₽	29 тыс. ₽	0 тыс. ₽	0 тыс. ₽	0 тыс. ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	1,94	1,90	—	—	—	—	1,27	1,61
Коэффициент быстрой ликвидности	0,81	0,82	0,00	—	—	—	1,00	1,19
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,06	0,06	0,00	—	—	—	0,05	0,07
Коэффициент автономии	0,07	0,07	0,09	—	—	—	0,22	0,46
Финансовый рычаг	12,65	13,05	10,10	—	—	—	1,47	0,46
Рентабельность продаж	7,4 %	—	—	—	—	—	4,1 %	6,3 %
Чистая рентабельность	0,3 %	—	—	—	—	—	2,0 %	3,5 %
Рентабельность активов (ROA)	0,2 %	—	—	—	—	—	0,8 %	0,6 %
Рентабельность капитала (ROE)	2,9 %	—	—	—	—	—	11,7 %	6,2 %
Оборачиваемость активов	0,75	—	—	—	—	—	0,82	0,49
Оборачиваемость дебиторской задолженности	187 дн.	—	—	—	—	—	148 дн.	197 дн.
Оборачиваемость запасов	302 дн.	—	—	—	—	—	48 дн.	52 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	265 дн.	—	—	—	—	—	—	—
Финансовый цикл	224 дн.	—	—	—	—	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	0,48	0,47	—	—	—	—	—	—
Модель Альтмана (Z"-счёт)	3,51	—	—	—	—	—	—	—

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2023 год для вида деятельности ОКВЭД 41.20 (компаний: 4770).