Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГАЗСЕРВИСКОМПОЗИТ", Нижний новгород
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГАЗСЕРВИСКОМПОЗИТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 695 | 1 732 | 26 347 | 74 265 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 290 | 296 | 669 | 33 503 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 27 | 18 | 11 | |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 254 | 216 | 652 | 29 742 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 36 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 53 | 3 750 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 406 | 1 436 | 25 678 | 40 761 |
| Запасы на конец отчетного года | 967 | 64 | 55 | 9 508 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 157 | 1 011 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 175 | 362 | 22 555 | 30 233 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 264 | 1 009 | 550 | 9 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 | 2 360 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 449 | 3 695 | 1 732 | 26 347 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 45 | 290 | 296 | 669 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 36 | 27 | 18 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 254 | 216 | 652 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 45 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 53 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 406 | 3 405 | 1 436 | 25 678 |
| Запасы на конец предыдущего года | 694 | 967 | 64 | 55 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 157 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 310 | 2 009 | 362 | 22 555 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 402 | 264 | 1 009 | 550 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 166 | 1 | 2 360 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 695 | 1 732 | 26 347 | 74 265 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 66 | 194 | 283 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 184 | 273 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 221 | 62 309 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 62 309 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 221 | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 629 | 1 316 | 26 064 | 26 700 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 23 572 | 2 262 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 629 | 1 316 | 2 492 | 24 438 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 449 | 3 695 | 1 732 | 26 347 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 37 | 66 | 194 | 283 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 56 | 184 | 273 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 221 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 221 | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 412 | 3 629 | 1 316 | 26 064 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 23 572 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 241 | 3 629 | 1 316 | 2 492 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 171 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 701 | 2 072 | 7 676 | 10 619 |
| Выручка за предыдущий год | 1 777 | 12 790 | 12 323 | 13 274 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 924 | 10 718 | 4 647 | 2 655 |
| Выручка за отчетный год | 12 790 | 12 323 | 13 274 | 53 251 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 676 | 10 619 | 19 749 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 831 | 661 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 8 437 | 9 788 | 19 088 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 13 324 | 4 647 | 2 655 | 33 502 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 831 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 606 | 8 437 | 9 788 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 877 | 162 | 112 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 284 | 4 760 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 724 | 975 | 17 419 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 153 | 52 | 435 | 32 071 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 215 | 37 | 162 | 112 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 284 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 198 | 724 | 975 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 17 | 153 | 52 | 435 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 27 | 29 | 129 | 88 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 7 | 8 | 135 | 24 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 221 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 53 | |||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 8 | 24 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 221 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 53 | 3 750 | ||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 29 | 129 | 88 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 29 | 129 | 88 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 29 | 129 | 88 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 184 | 273 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 194 | 283 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 273 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 283 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 88 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 88 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 88 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 88 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 026 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 15 026 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 026 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 15 026 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 55 194 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 27 608 | 67 787 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 4 695 | 51 381 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 22 913 | 16 406 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 27 586 | 75 901 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 5 508 | 56 909 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 7 828 | 1 426 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 14 250 | 17 566 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 4 468 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 4 468 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 34 249 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 34 330 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 34 330 | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 81 | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 81 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 55 194 | 21 667 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 1 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 12,8 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | 29 тыс. ₽ | 129 тыс. ₽ | -15,0 млн ₽ |
| Активы | 3,7 млн ₽ | 1,7 млн ₽ | 74,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 66 тыс. ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,94 | 1,09 | 1,53 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,67 | 1,04 | 1,13 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,07 | 0,77 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,02 | — | — |
| Финансовый рычаг | 54,98 | — | — |
| Рентабельность продаж | -4,2 % | — | — |
| Чистая рентабельность | 0,2 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,8 % | 7,4 % | -20,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 43,9 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | 3,46 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 62 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 26 дн. | 5 дн. | 104 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 99 дн. | 103 дн. | 266 дн. |
| Финансовый цикл | -11 дн. | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -0,07 | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,53 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.