Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНАЯ ПИВОВАРНЯ БЕРКОВЕЦ", Ухта
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНАЯ ПИВОВАРНЯ БЕРКОВЕЦ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 5 723 | 371 | 733 | 2 455 | 2 059 | 2 109 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 737 | 314 | 1 275 | 1 050 | 831 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 737 | 314 | 1 275 | 1 050 | 831 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 986 | 371 | 419 | 1 180 | 1 009 | 1 278 |
| Запасы на конец отчетного года | 662 | 185 | 119 | 567 | 25 | 10 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 981 | 159 | 216 | 612 | 983 | 1 268 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 343 | 27 | 84 | 1 | 1 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 011 | 5 723 | 371 | 733 | 2 455 | 2 059 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 413 | 1 737 | 314 | 1 275 | 1 050 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 413 | 1 737 | 314 | 1 275 | 1 050 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 598 | 3 986 | 371 | 419 | 1 180 | 1 009 |
| Запасы на конец предыдущего года | 598 | 662 | 185 | 119 | 567 | 25 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 981 | 159 | 216 | 612 | 983 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 343 | 27 | 84 | 1 | 1 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 5 723 | 371 | 733 | 2 455 | 2 059 | 2 109 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 87 | 10 | 120 | 10 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 110 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 870 | 4 592 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 8 870 | 4 592 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 488 | 2 748 | 646 | 2 445 | 1 939 | 2 099 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 310 | 2 498 | 1 178 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 178 | 250 | 646 | 2 445 | 1 939 | 921 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 011 | 5 723 | 371 | 733 | 2 455 | 2 059 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 11 | 87 | 10 | 120 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 97 | 10 | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 110 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 8 870 | 4 592 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 8 870 | 4 592 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 000 | 3 488 | 2 748 | 646 | 2 445 | 1 939 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 000 | 3 310 | 2 498 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 178 | 250 | 646 | 2 445 | 1 939 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 781 | 332 | 44 | 155 | ||
| Выручка за предыдущий год | 1 432 | 7 043 | 834 | 1 321 | 1 403 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 6 671 | 262 | 502 | 1 277 | 1 248 | |
| Выручка за отчетный год | 1 432 | 7 043 | 834 | 1 321 | 1 403 | 1 403 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 781 | 332 | 44 | 155 | 14 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 6 781 | 332 | 44 | 155 | 14 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 6 671 | 262 | 502 | 1 277 | 1 248 | 1 389 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 6 781 | 332 | 44 | 155 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 6 963 | 102 | 44 | 138 | 14 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 182 | 42 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 1 407 | 272 | 44 | 17 | 14 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 6 599 | 112 | 44 | 138 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 42 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 407 | 182 | 262 | 17 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 182 | 90 | 44 | 110 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 417 | 22 | 28 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 417 | 22 | 28 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 546 | 80 | 110 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 546 | 80 | 110 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 90 | 44 | 110 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 646 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 6 646 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 11 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 980 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 6 991 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 334 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 334 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 1 585 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 194 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 391 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 8 302 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 177 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 53 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 8 072 | |||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 6 759 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 6 759 | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 6 759 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 42 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -6,6 млн ₽ | 6,5 млн ₽ | 80 тыс. ₽ |
| Активы | 5,7 млн ₽ | 371 тыс. ₽ | 733 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | -6,6 млн ₽ | -7,0 млн ₽ | 87 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,14 | 0,14 | 0,65 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,95 | 0,07 | 0,46 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,67 | 0,01 | 0,13 |
| Коэффициент автономии | -1,16 | -18,78 | 0,12 |
| Финансовый рычаг | — | — | 7,43 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -116,1 % | 1 764,4 % | 10,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 92,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 36 дн. | 258 дн. | 87 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,65 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 12 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.