Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "СЫКТЫВКАР" "ЖИЛКОМСЕРВИС", Сыктывкар
МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "СЫКТЫВКАР" "ЖИЛКОМСЕРВИС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 176 629 | 244 917 | 251 616 | 312 476 | 327 172 | 331 260 | 243 540 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 161 509 | 216 968 | 230 573 | 289 607 | 316 222 | 315 316 | 231 386 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 105 | ||||||
| Основные средства на конец отчетного года | 161 404 | 215 866 | 229 273 | 286 827 | 310 701 | 308 270 | 223 967 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 102 | 1 300 | 2 780 | 5 521 | 7 046 | 7 419 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 15 120 | 27 949 | 21 043 | 22 869 | 10 950 | 15 944 | 12 154 |
| Запасы на конец отчетного года | 6 282 | 1 846 | 1 767 | 1 333 | 1 174 | 1 687 | 1 697 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 22 | 22 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 6 291 | 13 645 | 15 523 | 21 290 | 9 695 | 13 391 | 10 131 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 547 | 12 458 | 3 753 | 246 | 82 | 845 | 304 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 33 022 | 191 043 | 245 538 | 251 616 | 312 475 | 327 172 | 331 260 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 9 111 | 175 489 | 217 589 | 230 573 | 289 606 | 316 222 | 315 316 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 32 | ||||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 9 079 | 175 489 | 215 866 | 229 273 | 286 827 | 310 701 | 308 270 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 723 | 1 300 | 2 780 | 5 521 | 7 046 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 23 911 | 15 554 | 27 949 | 21 043 | 22 869 | 10 950 | 15 944 |
| Запасы на конец предыдущего года | 236 | 1 605 | 1 846 | 1 767 | 1 333 | 1 174 | 1 687 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 22 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 20 463 | 11 402 | 13 645 | 15 523 | 21 290 | 9 695 | 13 391 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 212 | 2 547 | 12 458 | 3 753 | 246 | 82 | 845 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 176 629 | 244 917 | 251 616 | 312 476 | 327 173 | 331 260 | 243 539 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 164 920 | 219 203 | 233 030 | 286 965 | 283 892 | 282 995 | 220 306 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 40 658 | 215 240 | 226 954 | 286 025 | 312 178 | 310 068 | 226 989 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 161 | 161 | 161 | 161 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 124 262 | 3 963 | 6 076 | 779 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 | 413 | 530 | 436 | 337 | 347 | 333 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 8 | 413 | 530 | 436 | 337 | 347 | 333 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 11 701 | 25 301 | 18 056 | 25 075 | 42 944 | 47 918 | 22 900 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 11 698 | 25 301 | 14 667 | 20 778 | 38 460 | 43 402 | 16 894 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 3 389 | 4 297 | 4 484 | 4 517 | 6 006 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 33 022 | 191 043 | 245 538 | 251 616 | 312 475 | 327 173 | 331 260 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 8 823 | 178 799 | 216 720 | 233 030 | 286 965 | 283 892 | 282 995 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 174 332 | 215 240 | 226 954 | 286 025 | 312 178 | 310 068 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 161 | 161 | 161 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 8 823 | 4 467 | 1 480 | 6 076 | 779 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 8 | 422 | 413 | 530 | 436 | 337 | 347 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 8 | 422 | 413 | 530 | 436 | 337 | 347 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 24 191 | 11 822 | 28 405 | 18 056 | 25 075 | 42 944 | 47 918 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 005 | 3 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 213 | 11 819 | 25 301 | 14 667 | 20 778 | 38 460 | 43 402 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 19 973 | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 3 104 | 3 389 | 4 297 | 4 484 | 4 517 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 5 029 | 29 230 | 38 094 | 46 110 | 43 815 | 41 976 | 38 652 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 5 083 | 128 894 | 143 381 | 170 331 | 183 427 | 175 033 | 175 880 |
| Выручка за отчетный год | 29 230 | 38 094 | 46 110 | 43 815 | 41 976 | 38 652 | 36 644 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 138 421 | 140 278 | 170 331 | 183 427 | 175 033 | 175 880 | 180 697 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 5 498 | 10 027 | 20 969 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 5 | 17 | 50 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 73 | ||||||
| Прочие доходы за отчетный год | 98 368 | 101 281 | 131 294 | 139 639 | 158 640 | 156 609 | 275 584 |
| Прочие расходы за отчетный год | 744 | 505 | 1 592 | 4 149 | 51 005 | 9 354 | 110 562 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 341 | 5 498 | 10 027 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 5 | 17 | 50 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 5 | 73 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 105 609 | 101 280 | 131 294 | 139 639 | 158 640 | 156 609 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 87 | 531 | 505 | 1 592 | 4 149 | 51 005 | 9 354 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 467 | 4 596 | 1 212 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 49 | 200 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 8 | 400 | 118 | 99 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 723 | 1 480 | 2 741 | 1 526 | |||
| Прочее за предыдущий год | 247 | 213 | 361 | 1 260 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 68 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 831 | 638 | 760 | 2 244 | 3 541 | 4 511 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 47 | 439 | 831 | 558 | 760 | 3 541 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 118 | 95 | 13 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 102 | 1 480 | 2 741 | 1 526 | 372 | ||
| Прочее за отчетный год | 213 | 361 | 1 260 | 6 643 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 596 | 1 212 | 20 391 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 596 | 1 212 | 20 391 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 467 | 4 596 | 1 212 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 174 332 | 215 240 | 226 954 | 286 025 | 312 177 | 310 068 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 161 | 161 | 161 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 823 | 4 467 | 1 480 | 6 076 | 779 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 8 823 | 178 799 | 216 720 | 233 030 | 286 965 | 283 892 | 282 995 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 40 658 | 215 240 | 226 954 | 286 025 | 312 177 | 310 068 | 226 989 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 161 | 161 | 161 | 161 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 124 262 | 3 963 | 6 076 | 779 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 164 920 | 219 203 | 233 030 | 286 965 | 283 892 | 282 995 | 220 306 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 40 658 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 127 079 | 4 596 | 1 212 | 20 391 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 167 737 | 4 596 | 1 212 | 20 391 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 596 | 1 212 | 20 391 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 4 596 | 1 212 | 20 391 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 40 658 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 40 658 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 640 | 504 | 5 136 | 29 225 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 11 640 | 504 | 5 136 | 29 225 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 640 | 504 | 5 136 | 29 225 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 11 640 | 504 | 5 136 | 29 225 | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | 40 908 | 11 714 | 59 071 | 26 152 | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 161 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 164 920 | 219 203 | 233 030 | 286 965 | 283 892 | 282 995 | 220 306 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 8 823 | 178 799 | 216 721 | 233 030 | 286 965 | 283 892 | 282 995 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 9 911 | 763 | 15 561 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 141 558 | 157 255 | 188 101 | 178 089 | 199 397 | 167 366 | 198 272 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 34 258 | 30 381 | 30 780 | 29 949 | 33 384 | 30 420 | 30 104 |
| Прочие поступления за отчетный год | 107 300 | 126 874 | 157 321 | 148 140 | 166 013 | 136 946 | 168 168 |
| Платежи – всего за отчетный год | 153 922 | 147 344 | 196 806 | 181 596 | 199 561 | 166 603 | 182 711 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 90 285 | 62 483 | 88 306 | 75 960 | 69 556 | 64 493 | 73 282 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 38 609 | 47 301 | 54 754 | 88 987 | 80 656 | 86 366 | 87 690 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 76 | 3 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 24 952 | 37 557 | 53 746 | 16 649 | 49 349 | 15 744 | 21 739 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 12 698 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 20 687 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 20 687 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 7 989 | 16 102 | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 7 989 | 16 102 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 000 | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 000 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 9 911 | 763 | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 3 212 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступило средств - всего за отчетный год | 9 466 | 19 000 | |||||
| Прочие за отчетный год | 9 466 | 19 000 | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 9 466 | 19 000 | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 19 000 | ||||||
| Прочие за отчетный год | 9 466 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -29,2 млн ₽ | 1,2 млн ₽ |
| Активы | 327,2 млн ₽ | 331,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 283,9 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,25 | 0,33 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,23 | 0,30 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,87 | — |
| Финансовый рычаг | 0,15 | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -8,9 % | 0,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -10,3 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 2 дн. | 4 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,33 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.