Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛМАКО", Санкт-петербург

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛМАКО" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	9 366	21 201	42 760	27 646	92 632	48 797	67 002
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	1 690	2 279	948	148	178	1 169	9 591
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	1 690	2 279	948	148	178	1 169	9 591
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	7 676	18 922	41 811	27 498	92 455	47 628	57 411
Запасы на конец отчетного года	304	3 164	29 199	15 073	80 070	31 003	3 665
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года					75		27
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	2 459	13 873	9 623	6 751	9 061	14 632	11 194
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года					1 185		7 880
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	4 913	1 885	2 989	5 674	2 064	1 993	34 492
Прочие оборотные активы на конец отчетного года							153
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	11 657	9 400	21 201	42 760	27 233	92 632	48 797
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	3 109	1 690	2 279	948	148	178	1 169
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	3 109	1 690	2 279	948	148	178	1 169
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	8 549	7 711	18 922	41 811	27 085	92 454	47 628
Запасы на конец предыдущего года	464	304	3 164	29 199	15 073	80 070	31 003
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года					16		2 454
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	4 560	2 494	13 873	9 623	4 952	10 320	9 796
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года					1 370		2 250
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	3 525	4 913	1 885	2 989	5 674	2 064	1 993
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года							132
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	9 366	21 201	42 760	27 646	92 632	48 797	67 002
ИТОГО капитал на конец отчетного года	4 121	4 721	4 901	6 542	6 494	8 112	19 414
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года					60		60
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года					6 434		19 354
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года					5 899	6 011	6 260
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года					5 899	6 011	5 925
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года							335
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	5 244	16 480	37 858	21 105	80 240	34 674	41 328
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	382	1 352	10 038	7 073	5 295	6 250	24 740
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	4 862	15 128	27 820	14 032	74 945	28 424	16 588
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	11 657	9 400	21 201	42 760	27 233	92 632	48 797
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	3 938	4 178	4 721	4 901	6 015	6 494	8 112
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года					60		60
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года					5 955		8 052
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года						5 899	6 010
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года						5 899	6 010
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	7 719	5 222	16 480	37 858	21 218	80 239	34 675
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	1 063	382	1 352	10 038	7 073	5 295	6 250
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	6 656	4 840	15 128	27 820	14 145	74 944	28 425
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	167 810	485	1 048	1 598	20 130		13 792
Выручка за предыдущий год	85 007	97 228	112 441	62 991	164 718	30 354	216 667
Себестоимость продаж за предыдущий год	82 803	96 743	111 393	61 393	144 588	30 670	202 875
Выручка за отчетный год	97 228	112 441	62 991	164 718	30 354	216 667	374 302
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		1 048	1 598	5 740	13 138		46 845
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		1 048	1 598	5 740			20 392
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год					13 454		26 453
Себестоимость продаж за отчетный год	96 743	111 393	61 393	158 978	17 216	220 398	327 457
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		485	1 048	1 598	5 740
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год					14 390		17 523
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	1 731	654	445	3 259	619	2 038	14 233
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год					238		231
Проценты к уплате за отчетный год	121	352	378	1 587	824	349	5 704
Прочие доходы за отчетный год	741	1 156		49	1 686	6 658	679
Прочие расходы за отчетный год	869	1 198	775	943	165	540	1 365
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	171	236	654	445	1 716	619	2 038
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год					49		90
Проценты к уплате за предыдущий год	83	121	352	378	1 587	824	349
Прочие доходы за предыдущий год		741	1 156		111	1 924	6 568
Прочие расходы за предыдущий год	88	869	1 198	775	2 597	165	540
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	1 721	198	545	180	1 066	479	1 618
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	312	38	109	265	650	140	419
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год	38	109	265	650	140	420	2 929
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	198	545	180	2 609	479	1 618	11 302
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	198	545	180	2 609	479	1 618	11 302
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год					1 066		1 618
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистая прибыль (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год
В связи с оплатой труда работников за отчетный год
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
Получение кредитов и займов за отчетный год
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2013–2017 годы (Росстат, ФНС).

	2013	2014	2015	2016	2017
Выручка	—	—	—	—	—
Чистая прибыль	545 тыс. ₽	180 тыс. ₽	2,6 млн ₽	479 тыс. ₽	1,6 млн ₽
Активы	21,2 млн ₽	42,8 млн ₽	27,6 млн ₽	92,6 млн ₽	48,8 млн ₽
Капитал и резервы	4,7 млн ₽	4,9 млн ₽	6,5 млн ₽	—	8,1 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	1,15	1,10	1,30	1,15	1,37
Коэффициент быстрой ликвидности	0,96	0,33	0,59	0,15	0,48
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,11	0,08	0,27	0,04	0,06
Коэффициент автономии	0,22	0,11	0,24	—	0,17
Финансовый рычаг	3,49	7,72	3,23	—	5,02
Рентабельность продаж	—	—	—	—	—
Чистая рентабельность	—	—	—	—	—
Рентабельность активов (ROA)	2,6 %	0,4 %	9,4 %	0,5 %	3,3 %
Рентабельность капитала (ROE)	11,5 %	3,7 %	39,9 %	—	19,9 %
Оборачиваемость активов	—	—	—	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	—	—
Оборачиваемость запасов	10 дн.	174 дн.	35 дн.	1 698 дн.	51 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	50 дн.	165 дн.	32 дн.	1 589 дн.	47 дн.
Финансовый цикл	—	—	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	0,13	0,09	0,23	—	0,27
Модель Альтмана (Z"-счёт)	1,26	0,81	2,63	—	2,23

Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,37 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 17 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.