Финансы САМОРЕГУЛИРУЕМАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АССОЦИАЦИЯ "НАЦИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СПЕЦИАЛИСТОВ СТОИМОСТНОГО ИНЖИНИРИНГА", Москва
САМОРЕГУЛИРУЕМАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АССОЦИАЦИЯ "НАЦИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СПЕЦИАЛИСТОВ СТОИМОСТНОГО ИНЖИНИРИНГА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 799 | 1 127 | 703 | 3 366 | 3 134 | |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 67 | 67 | 67 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 67 | 67 | 67 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 732 | 1 060 | 636 | 3 366 | 3 134 | |
| Запасы на конец отчетного года | 7 | 6 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 703 | 106 | 28 | 912 | 312 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 007 | 2 251 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 029 | 947 | 601 | 447 | 571 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 42 695 | 1 799 | 1 127 | 2 387 | 2 352 | 3 366 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 67 | 67 | 67 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 67 | 67 | 67 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 42 695 | 1 732 | 1 060 | 2 320 | 2 352 | 3 366 |
| Запасы на конец предыдущего года | 598 | 7 | 40 | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 4 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 18 610 | 105 | 106 | 71 | 470 | 912 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 637 | 2 007 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 24 085 | 1 029 | 947 | 2 205 | 245 | 447 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 799 | 1 127 | 703 | 3 366 | 3 134 | |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 589 | 1 075 | 573 | 1 992 | 1 837 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 1 522 | 1 008 | 505 | 1 992 | 1 837 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 67 | 67 | 67 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 210 | 52 | 130 | 1 374 | 1 297 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 137 | 1 137 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 210 | 52 | 130 | 237 | 160 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 42 695 | 1 799 | 1 127 | 2 387 | 2 352 | 3 366 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 424 | 1 589 | 1 075 | 1 120 | 1 168 | 1 992 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 424 | 1 522 | 1 008 | 1 053 | 1 168 | 1 992 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 67 | 67 | 67 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 137 | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 137 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 42 271 | 210 | 52 | 130 | 1 184 | 1 374 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 137 | 1 137 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 41 615 | 210 | 52 | 130 | 47 | 237 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 656 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 177 010 | 593 | ||||
| Выручка за предыдущий год | 88 689 | 4 237 | ||||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 88 321 | 3 644 | ||||
| Выручка за отчетный год | 4 237 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 4 815 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 171 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 807 | 131 | 591 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 131 | 127 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 714 | 464 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 93 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 27 | 43 | 85 | 131 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 131 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 714 | 85 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 27 | 93 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 341 | 18 | 68 | 127 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 25 | 17 | 4 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 25 | 4 | 18 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 18 | 127 | 573 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 18 | 127 | 573 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 85 | 68 | 127 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 67 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 127 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 127 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 127 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 127 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 573 | 2 018 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 075 | 2 727 | 1 881 | 2 018 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 188 | 368 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 964 | 3 605 | 3 230 | 3 511 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 464 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 230 | 3 047 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 4 047 | 3 950 | 3 042 | 3 143 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 762 | 1 522 | 953 | 457 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 824 | 1 140 | 2 019 | 1 807 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 461 | 551 | 66 | 879 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 347 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 347 | |||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 131 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 216 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 535 | 368 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 424 | 1 522 | 947 | 1 882 | 2 417 | |
| Поступило средств - всего за отчетный год | 3 821 | 3 217 | 3 597 | 3 361 | 3 511 | |
| Вступительные взносы за отчетный год | 2 760 | 3 597 | 70 | 20 | ||
| Членские взносы за отчетный год | 2 760 | 3 597 | 2 950 | 2 840 | ||
| Целевые взносы за отчетный год | 3 275 | 210 | 60 | |||
| Прочие за отчетный год | 546 | 457 | 131 | 591 | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 2 724 | 3 793 | 4 038 | 2 826 | 3 143 | |
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | 257 | 62 | 383 | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | 257 | 62 | 383 | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 2 324 | 2 873 | 2 530 | 2 764 | 2 760 | |
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 1 586 | 2 365 | 2 019 | 1 807 | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | 36 | 131 | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | 165 | |||||
| прочие за отчетный год | 1 287 | 709 | 822 | |||
| Прочие за отчетный год | 400 | 920 | 1 250 | |||
| Остаток средств на конец отчетного года | 1 522 | 947 | 506 | 2 417 | 2 785 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2014 | |
|---|---|---|
| Выручка | 4,2 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | 18 тыс. ₽ | — |
| Активы | 1,8 млн ₽ | 703 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | — | 573 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 8,25 | 4,89 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 8,25 | 4,84 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 4,90 | 4,62 |
| Коэффициент автономии | — | 0,82 |
| Финансовый рычаг | — | 0,23 |
| Рентабельность продаж | -13,6 % | — |
| Чистая рентабельность | 0,4 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,0 % | — |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | 2,36 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 61 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 4,89 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 82 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.