Финансы АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР ИСПЫТАНИЙ И СЕРТИФИКАЦИИ "ПРОМТЕХНОСЕРТ", Мытищи
АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР ИСПЫТАНИЙ И СЕРТИФИКАЦИИ "ПРОМТЕХНОСЕРТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 853 138 | 3 314 862 | 3 239 343 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 57 426 | 108 195 | 52 703 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 4 210 | ||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 52 817 | 5 623 | |
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 53 099 | 52 766 | 43 137 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 73 | 124 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 117 | 2 539 | 3 820 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 795 712 | 3 206 668 | 3 186 640 |
| Запасы на конец отчетного года | 114 094 | 463 839 | 450 924 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 18 | 2 198 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 36 303 | 106 169 | 294 794 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 617 945 | 2 553 818 | 2 344 548 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 27 370 | 82 210 | 93 687 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 615 | 488 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 481 515 | 2 985 258 | 3 314 862 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 29 330 | 132 439 | 108 195 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 212 | ||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 52 335 | 52 817 | |
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 29 118 | 58 095 | 52 766 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 73 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 22 009 | 2 539 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 452 185 | 2 852 819 | 3 206 668 |
| Запасы на конец предыдущего года | 58 793 | 189 631 | 463 839 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 11 | 1 | 18 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 37 839 | 83 991 | 106 169 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 349 200 | 2 552 147 | 2 553 818 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 6 296 | 26 681 | 82 210 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 46 | 369 | 615 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 853 138 | 3 314 862 | 3 239 343 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 72 381 | 189 384 | 299 203 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 72 381 | 189 384 | 299 203 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 485 616 | 519 382 | 488 617 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 485 616 | 519 169 | 487 398 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 213 | 1 219 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 295 141 | 2 606 096 | 2 451 524 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 24 997 | 3 724 | 242 567 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 021 999 | 2 354 227 | 1 960 812 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 248 145 | 248 145 | 248 145 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 481 515 | 2 985 258 | 3 314 862 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 4 829 | 111 519 | 189 384 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 4 829 | 111 519 | 189 384 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 483 157 | 540 893 | 519 382 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 483 157 | 511 950 | 519 169 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 28 943 | 213 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 993 529 | 2 332 846 | 2 606 096 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 5 028 | 3 724 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 988 501 | 346 845 | 2 354 227 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 1 984 547 | 248 145 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 454 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 38 378 | 101 403 | 109 925 |
| Выручка за предыдущий год | 94 667 | 352 853 | 496 081 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 56 289 | 251 450 | 386 156 |
| Выручка за отчетный год | 113 273 | 496 081 | 739 825 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 42 170 | 109 925 | 96 363 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 42 170 | 109 925 | 91 002 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 5 361 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 71 103 | 386 156 | 643 462 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 15 661 | 101 403 | 109 925 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 22 000 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 717 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 72 652 | 96 399 | 121 198 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 47 152 | 27 987 | 112 382 |
| Проценты к получению за отчетный год | 1 019 | 1 343 | 2 008 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 17 307 | 17 839 | 19 630 |
| Прочие доходы за отчетный год | 307 | 226 609 | 2 826 |
| Прочие расходы за отчетный год | 689 | 251 626 | 67 390 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 802 | 95 806 | 96 399 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 16 278 | 12 502 | 27 987 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 331 | 560 | 1 343 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 13 076 | 18 094 | 17 839 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 6 714 | 226 609 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 16 392 | 7 279 | 251 626 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 042 | 72 235 | 77 864 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 760 | 16 520 | 27 795 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 28 730 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 21 892 | ||
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 5 100 | 27 795 | 11 655 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 745 | 12 859 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 250 | 745 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 28 730 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 281 | ||
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 67 552 | 77 864 | 109 818 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 67 552 | 77 864 | 109 818 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 042 | 72 235 | 77 864 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 111 519 | 189 384 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 111 519 | 189 384 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 189 384 | 299 203 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 189 384 | 299 203 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 77 865 | 109 817 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 77 865 | 109 817 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 77 865 | 109 817 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 77 865 | 109 817 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 189 384 | 547 348 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 111 519 | 437 529 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 74 354 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 715 590 | 629 972 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 619 868 | 565 007 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 214 | ||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 94 508 | 64 965 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 641 236 | 702 488 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 385 934 | 546 131 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 69 585 | 68 849 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 2 951 | 3 589 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 35 435 | 7 227 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 147 331 | 76 692 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 52 330 | 72 742 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 104 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 24 343 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 27 987 | 72 638 | |
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 209 911 | 9 731 905 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 9 572 145 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 209 850 | 650 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 61 | 159 110 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 246 120 | 9 743 149 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 651 927 | 10 329 196 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 219 192 | 9 752 684 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 432 735 | 576 512 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 405 807 | 586 047 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 15 055 | 21 910 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 390 752 | 564 137 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 162 893 | 11 470 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 9 |
Целевое использование средств
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 77,9 млн ₽ | 109,8 млн ₽ |
| Активы | 3,31 млрд ₽ | 3,24 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,23 | 1,30 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,05 | 1,11 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,01 | 0,99 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,3 % | 3,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 438 дн. | 256 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 2 225 дн. | 1 112 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,30 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.