Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФРИМАЙНД",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФРИМАЙНД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 8 592 | 28 684 | 61 665 | 505 264 | 330 988 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 14 | ||||
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 14 | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | |||||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 8 592 | 28 684 | 61 665 | 505 264 | 330 974 |
| Запасы на конец отчетного года | 8 429 | 19 710 | 21 065 | 5 601 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 367 | 403 | 1 307 | 5 116 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 8 569 | 18 953 | 40 216 | 452 032 | 307 850 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 35 | 55 | 55 | 6 859 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 6 | 869 | 1 176 | 30 779 | 5 458 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 17 | 30 | 105 | 25 | 91 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 30 | 8 592 | 28 684 | 61 665 | 505 264 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | |||||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 30 | 8 592 | 28 684 | 61 665 | 505 264 |
| Запасы на конец предыдущего года | 15 | 10 438 | 19 710 | 21 065 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 367 | 403 | 1 307 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 15 | 8 569 | 16 944 | 40 216 | 452 032 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 35 | 55 | 55 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 6 | 869 | 1 176 | 30 779 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 17 | 30 | 105 | 25 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 8 592 | 28 684 | 61 665 | 505 264 | 330 988 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 604 | 748 | 946 | 2 138 | 10 682 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 35 | 71 | 71 | 71 | 71 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 569 | 677 | 875 | 2 066 | 10 610 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 7 988 | 27 936 | 60 719 | 503 126 | 320 306 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 602 | 5 510 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 7 988 | 25 334 | 55 209 | 503 126 | 320 306 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 30 | 8 592 | 28 684 | 61 665 | 505 264 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 30 | 604 | 748 | 946 | 2 138 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 30 | 35 | 71 | 71 | 71 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 569 | 677 | 875 | 2 066 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 988 | 27 936 | 60 719 | 503 126 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 602 | 5 510 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 988 | 25 334 | 55 209 | 503 126 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 991 | 16 034 | 20 519 | 12 322 | |
| Выручка за предыдущий год | 7 285 | 56 728 | 90 575 | 374 163 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 6 294 | 40 694 | 70 056 | 361 841 | |
| Выручка за отчетный год | 7 285 | 56 728 | 90 575 | 374 163 | 730 591 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 991 | 16 034 | 20 519 | 12 322 | 35 321 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 724 | 570 | 357 | 1 606 | 10 298 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 267 | 15 464 | 20 162 | 10 716 | 25 023 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 6 294 | 40 694 | 70 056 | 361 841 | 695 270 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 724 | 570 | 357 | 1 606 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 267 | 15 464 | 20 162 | 10 716 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 711 | 144 | 259 | 1 504 | 10 727 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 22 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 400 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 106 | 747 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 13 | 132 | 98 | 102 | 340 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 711 | 144 | 259 | 1 504 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 400 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 106 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 13 | 132 | 98 | 102 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 569 | 108 | 198 | 1 191 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 142 | 36 | 61 | 313 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||||
| Прочее за предыдущий год | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 142 | 36 | 61 | 313 | 2 182 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||||
| Прочее за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 569 | 108 | 198 | 1 191 | 8 545 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 569 | 108 | 198 | 1 191 | 8 545 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 569 | 108 | 198 | 1 191 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 35 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 569 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 604 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 71 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 677 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 748 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 108 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 108 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 108 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 108 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Убыток (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 748 | 946 | 2 138 | 10 682 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 604 | 748 | 946 | 2 138 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 537 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 64 357 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 61 892 | ||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 465 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 62 820 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 57 118 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 5 107 | ||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 398 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 103 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 94 | ||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 18 473 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 18 473 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 18 400 | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 73 | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 20 010 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 108 тыс. ₽ | 1,2 млн ₽ | 8,5 млн ₽ |
| Активы | 28,7 млн ₽ | 505,3 млн ₽ | 331,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 2,1 млн ₽ | 10,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,03 | 1,00 | 1,03 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,71 | 0,96 | 1,00 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 | 0,06 | 0,04 |
| Коэффициент автономии | — | 0,00 | 0,03 |
| Финансовый рычаг | — | 235,33 | 29,99 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,4 % | 0,2 % | 2,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 55,7 % | 80,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 76 дн. | 21 дн. | 3 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 227 дн. | 508 дн. | 168 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | 0,00 | 0,03 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | 0,07 | 0,57 |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,03 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 3 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.