Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПИАР НЕТВОРК",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПИАР НЕТВОРК"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 32 | 32 | 33 | 153 | 282 | 149 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 21 | 23 | 23 | 70 | 86 | 10 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 20 | 20 | 20 | 20 | 10 | 10 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 | 3 | 3 | 50 | 76 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 11 | 10 | 10 | 83 | 196 | 139 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 | 2 | 5 | 8 | 98 | 123 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 10 | 8 | 6 | 75 | 97 | 16 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 29 | 32 | 32 | 33 | 269 | 282 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 21 | 21 | 23 | 23 | 70 | 86 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 22 | 20 | 20 | 20 | 20 | 86 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 | 3 | 3 | 50 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 8 | 11 | 10 | 10 | 199 | 196 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 | 1 | 2 | 5 | 128 | 99 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 7 | 10 | 8 | 6 | 71 | 97 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 32 | 32 | 34 | 153 | 282 | 149 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 32 | 32 | 10 | 137 | 277 | 40 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 22 | 22 | 127 | 267 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 | 24 | 16 | 5 | 109 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 10 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 | 14 | 16 | 5 | 109 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 30 | 32 | 32 | 34 | 269 | 282 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 | 32 | 32 | 10 | 277 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 22 | 22 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 28 | 1 | 24 | 334 | 5 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 13 | 10 | 330 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 15 | 1 | 14 | 4 | 5 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 470 | |||||
| Выручка за предыдущий год | 178 | |||||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 292 | |||||
| Выручка за отчетный год | 178 | 450 | ||||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 178 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 292 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 550 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 147 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 12 908 | 16 217 | 5 844 | 77 | 316 | 60 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 12 910 | 16 231 | 5 869 | 350 | 450 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 158 | 142 | 29 | 1 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 160 | 156 | 54 | 274 | 20 | 60 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 12 908 | 16 217 | 5 844 | 470 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 12 910 | 16 231 | 5 869 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 | 158 | 142 | 29 | 450 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 | 160 | 156 | 54 | 112 | 20 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 31 | 16 220 | 5 848 | 343 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 | 1 | 50 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 | 1 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 1 | 12 877 | 3 | 3 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 | 1 | 27 | 1 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 65 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 173 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 | 2 | 46 | |||
| Прочее за отчетный год | 12 877 | 16 189 | 4 | 4 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 31 | 31 | 5 848 | 127 | 343 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 31 | 31 | 5 848 | 127 | 343 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 31 | 16 220 | 5 848 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 22 | 22 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 | 32 | 32 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 22 | 22 | 127 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 32 | 32 | 10 | 137 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 909 | 16 220 | 5 848 | 127 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 12 909 | 16 220 | 5 848 | 127 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 31 | 31 | 5 848 | 127 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 31 | 31 | 5 848 | 127 | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 878 | 16 189 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 12 878 | 16 189 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 878 | 16 220 | 5 870 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 12 878 | 16 220 | 5 870 | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 878 | 16 220 | 5 870 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 12 878 | 16 220 | 5 870 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 32 | 32 | 10 | 137 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 | 32 | 32 | 10 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 8 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 353 | 6 920 | 2 484 | 332 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 5 353 | 6 920 | 2 484 | 332 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 6 468 | 6 912 | 2 519 | 603 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 132 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 114 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 6 468 | 6 912 | 2 519 | 357 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 350 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 350 | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 350 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 079 | 90 | 38 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 12 920 | 16 231 | 5 880 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 10 | 10 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 12 910 | 16 231 | 5 870 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 11 841 | 16 141 | 5 842 | 10 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 11 808 | 16 141 | 5 401 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 10 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 33 | 441 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 98 | 3 | 69 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 39 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2022 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2021 | 2022 | Медиана отрасли | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | 178 тыс. ₽ | 450 тыс. ₽ | |
| Чистая прибыль | 31 тыс. ₽ | 343 тыс. ₽ | -161 тыс. ₽ | |
| Активы | 32 тыс. ₽ | 282 тыс. ₽ | 149 тыс. ₽ | |
| Капитал и резервы | — | 277 тыс. ₽ | 40 тыс. ₽ | |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | +152,8 % | |
| Коэффициент текущей ликвидности | 10,00 | 39,20 | 1,28 | 1,85 ▼ |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 10,00 | 39,00 | 1,28 | 1,50 ▼ |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 8,00 | 19,40 | 0,15 | 0,20 ▼ |
| Коэффициент автономии | — | 0,98 | 0,27 | 0,55 ▼ |
| Финансовый рычаг | — | 0,02 | 2,73 | 0,42 ▼ |
| Рентабельность продаж | — | -64,0 % | -22,2 % | 5,6 % ▼ |
| Чистая рентабельность | — | 192,7 % | -35,8 % | 3,1 % ▼ |
| Рентабельность активов (ROA) | 96,9 % | 121,6 % | -108,1 % | 2,8 % ▼ |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 123,8 % | -402,5 % | 13,1 % ▼ |
| Оборачиваемость активов | — | 0,63 | 3,02 | 1,56 ▲ |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | 201 дн. | 100 дн. | 96 дн. ▼ |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — | 5 дн. |
- Ликвидность 2022: коэффициент текущей ликвидности 1,28 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 27 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -35,8 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2022 год для вида деятельности ОКВЭД 73.11 (компаний: 1364).