Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АРТЕК", Крекшино
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АРТЕК"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 816 | 708 628 | 405 604 | 385 851 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 34 290 | 7 829 | 7 218 | |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 85 | 85 | ||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 34 290 | 7 734 | 7 122 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 10 | 11 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 816 | 674 337 | 397 774 | 378 633 |
| Запасы на конец отчетного года | 158 705 | 23 472 | 15 923 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 111 | 50 376 | 50 262 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 140 | 327 685 | 305 114 | 295 099 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 17 424 | 18 507 | 17 300 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 10 | 168 339 | ||
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 666 | 1 073 | 304 | 50 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 11 | 72 864 | 708 628 | 405 604 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 7 633 | 34 290 | 7 829 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 85 | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 7 633 | 34 290 | 7 734 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 10 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 11 | 65 231 | 674 337 | 397 774 |
| Запасы на конец предыдущего года | 742 | 158 705 | 23 472 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 994 | 1 111 | 50 376 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 11 | 60 952 | 327 685 | 305 114 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 000 | 17 424 | 18 507 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 91 | 168 339 | ||
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 452 | 1 073 | 304 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 816 | 708 628 | 405 604 | 385 851 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 112 | 1 680 | 1 632 | 1 611 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 11 | 11 | 11 | 11 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 2 | 2 | 2 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 101 | 1 667 | 1 620 | 1 599 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 33 | 23 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 33 | 23 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 704 | 706 948 | 403 939 | 384 217 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 | 2 | 2 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 704 | 706 946 | 403 937 | 384 215 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 11 | 72 864 | 708 628 | 405 604 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 11 | 341 | 1 680 | 1 632 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 11 | 11 | 11 | 11 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 2 | 2 | 2 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 328 | 1 667 | 1 620 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 33 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 33 | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 72 523 | 706 948 | 403 939 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 | 2 | 2 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 72 521 | 706 946 | 403 937 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 18 141 | |||
| Выручка за предыдущий год | 300 483 | 640 523 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 305 079 | 622 382 | ||
| Выручка за отчетный год | 3 072 | 300 483 | 640 523 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 255 | 18 141 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 133 | 18 141 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 122 | 1 003 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 817 | 305 079 | 622 382 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 18 141 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 126 | 1 791 | 14 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 8 575 | 32 014 | 10 574 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 7 | 2 188 | 50 141 | 9 597 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 791 | 14 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 8 575 | 32 014 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 188 | 50 141 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 348 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 435 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 10 | |||
| Прочее за предыдущий год | 8 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 26 | 435 | 1 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 33 | 10 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 10 | |||
| Прочее за отчетный год | 8 | 40 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 100 | 1 348 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 100 | 1 348 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 348 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 11 | 11 | 11 | 11 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 2 | 2 | 2 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 320 | 1 667 | 1 620 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 11 | 333 | 1 680 | 1 633 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 11 | 11 | 11 | 11 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 2 | 2 | 2 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 101 | 320 | 1 620 | 1 620 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 112 | 333 | 1 633 | 1 633 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 101 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 101 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 101 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 101 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 48 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 48 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 48 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 48 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 680 | 1 632 | 1 611 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 341 | 1 680 | 1 632 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 299 221 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 860 730 | 15 280 | 10 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 655 518 | 15 064 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 205 212 | 216 | 10 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 561 509 | 209 419 | 356 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 476 980 | 153 122 | 54 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 38 522 | 37 306 | 275 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 46 007 | 18 991 | 27 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 008 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 147 336 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 147 336 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 145 328 | 400 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 145 328 | 400 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 301 229 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 1,3 млн ₽ | -49 тыс. ₽ | -22 тыс. ₽ |
| Активы | 708,6 млн ₽ | 405,6 млн ₽ | 385,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 1,6 млн ₽ | 1,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,95 | 0,98 | 0,99 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,73 | 0,80 | 0,81 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,26 | 0,05 | 0,05 |
| Коэффициент автономии | — | 0,00 | 0,00 |
| Финансовый рычаг | — | 247,53 | 238,51 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,2 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | -3,0 % | -1,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 190 дн. | 14 дн. | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 846 дн. | 237 дн. | — |
| Финансовый цикл | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | -0,02 | -0,01 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | -0,08 | -0,08 |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,99 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 0 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.