Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КФ АЛМАЗ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КФ АЛМАЗ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 39 073 | 30 843 | 46 942 | 46 283 | 104 838 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 14 011 | 14 235 | 12 777 | 20 486 | 31 868 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 14 011 | 14 235 | 12 777 | 20 486 | 31 868 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 25 062 | 16 608 | 34 165 | 25 797 | 72 970 |
| Запасы на конец отчетного года | 317 | 522 | 2 172 | 950 | 9 148 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 21 900 | 12 161 | 19 569 | 19 923 | 31 040 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 648 | 23 972 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 011 | 3 925 | 12 424 | 4 924 | 7 392 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 186 | 1 418 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 39 010 | 39 073 | 30 843 | 46 942 | 46 283 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 12 823 | 14 011 | 14 235 | 12 777 | 20 486 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 12 823 | 14 011 | 14 235 | 12 777 | 20 486 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 26 187 | 25 062 | 16 608 | 34 165 | 25 797 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 603 | 317 | 522 | 2 172 | 950 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 20 959 | 23 733 | 12 161 | 19 569 | 19 883 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 760 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 865 | 1 012 | 3 925 | 12 424 | 4 924 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 39 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 39 073 | 30 843 | 46 942 | 46 283 | 104 838 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 9 539 | 8 200 | 8 248 | 8 629 | 56 843 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 20 | 46 034 | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 9 519 | 10 809 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 15 000 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 15 000 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 14 534 | 22 643 | 38 694 | 37 654 | 47 995 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 499 | 22 018 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 7 257 | 18 726 | 14 231 | 37 352 | 47 995 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 4 778 | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 3 917 | 2 445 | 302 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 39 010 | 39 073 | 30 843 | 46 942 | 46 283 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 7 627 | 9 539 | 8 200 | 8 248 | 8 629 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 20 | 23 | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 7 607 | 8 606 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 15 000 | 15 000 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 15 000 | 15 000 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 16 383 | 14 534 | 22 643 | 38 694 | 37 654 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 605 | 2 499 | 22 018 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 784 | 7 257 | 18 726 | 14 231 | 37 352 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 5 994 | 302 | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 4 778 | 3 917 | 2 445 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 50 347 | 4 418 | 6 233 | 905 | 1 188 |
| Выручка за предыдущий год | 58 118 | 87 278 | 99 359 | 107 423 | 182 671 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 7 771 | 82 860 | 93 126 | 106 518 | 181 483 |
| Выручка за отчетный год | 87 278 | 99 359 | 107 423 | 182 671 | 257 964 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 82 866 | 6 233 | 905 | 1 188 | 75 357 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 4 417 | 6 233 | 905 | 1 188 | 4 647 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 78 449 | 70 710 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 4 412 | 93 126 | 106 518 | 181 483 | 182 607 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 9 422 | 4 418 | 6 233 | 905 | 1 188 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 590 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 40 335 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 281 | 544 | 445 | 990 | 2 885 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 18 | 1 439 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 894 | 52 | 529 | 5 925 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 5 013 | 614 | 388 | 22 755 | 28 996 |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 273 | 6 303 | 796 | 22 424 | 26 272 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 7 416 | 2 282 | 544 | 446 | 990 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 710 | 1 894 | 52 | 529 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 16 | 5 031 | 614 | 389 | 22 755 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 312 | 5 273 | 6 303 | 796 | 22 424 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 618 | 1 912 | 422 | 46 | 381 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 370 | 122 | 400 | 609 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||||
| Прочее за предыдущий год | 798 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 370 | 122 | 400 | 609 | 682 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||||
| Прочее за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 911 | 422 | 45 | 381 | 2 203 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 911 | 422 | 45 | 381 | 2 203 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 6 618 | 381 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 23 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 606 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 8 629 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 46 034 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 809 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 56 843 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 203 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 203 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 203 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 203 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Убыток (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 56 843 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 8 931 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 284 900 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 220 601 | ||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 64 299 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 323 670 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 192 694 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 20 593 | ||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 5 922 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 143 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 103 318 | ||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 167 | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 167 | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 4 940 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 3 673 | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 1 267 | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 46 011 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 93 540 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 93 540 | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 47 529 | ||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 47 529 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 468 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 422 тыс. ₽ | 45 тыс. ₽ | 381 тыс. ₽ |
| Активы | 30,8 млн ₽ | 46,9 млн ₽ | 46,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 8,2 млн ₽ | 8,2 млн ₽ | 8,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,73 | 0,88 | 0,69 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,71 | 0,83 | 0,66 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,17 | 0,32 | 0,13 |
| Коэффициент автономии | 0,27 | 0,18 | 0,19 |
| Финансовый рычаг | 2,76 | 4,69 | 4,36 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,4 % | 0,1 % | 0,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 5,1 % | 0,5 % | 4,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 2 дн. | 7 дн. | 2 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 73 дн. | 49 дн. | 75 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -0,36 | -0,13 | -0,46 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | -0,78 | -0,35 | -1,30 |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,69 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 19 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.