Финансы ОАО "ГСМ 5", Москва
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГЛАВСТРОЙМОНТАЖ 5"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 557 617 | 608 736 | 273 508 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 7 832 | 5 197 | 1 805 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 7 782 | 5 147 | 1 755 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 50 | 50 | 50 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 549 785 | 603 539 | 271 703 |
| Запасы на конец отчетного года | 157 836 | 309 021 | 123 763 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 808 | 808 | 808 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 284 603 | 189 692 | 144 368 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 12 300 | 26 120 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 84 567 | 76 670 | 2 108 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 9 672 | 1 229 | 656 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 326 780 | 557 617 | 608 736 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 7 479 | 7 832 | 5 197 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 7 429 | 7 782 | 5 147 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 50 | 50 | 50 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 319 301 | 549 785 | 603 539 |
| Запасы на конец предыдущего года | 100 027 | 157 836 | 309 021 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 872 | 808 | 808 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 201 874 | 284 603 | 189 692 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 12 300 | 26 120 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 11 696 | 84 567 | 76 670 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 832 | 9 672 | 1 229 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 557 617 | 608 736 | 273 508 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 5 376 | 5 533 | 5 650 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 5 276 | 5 433 | 5 550 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 552 241 | 603 203 | 267 858 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 010 | 32 | 909 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 551 231 | 603 171 | 266 949 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 326 780 | 557 617 | 608 736 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 4 549 | 5 376 | 5 533 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 4 449 | 5 276 | 5 433 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 322 231 | 552 241 | 603 203 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 62 038 | 1 010 | 32 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 258 455 | 551 231 | 603 171 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 738 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 47 700 | 43 835 | 44 931 |
| Выручка за предыдущий год | 309 598 | 871 467 | 396 630 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 261 898 | 827 632 | 351 699 |
| Выручка за отчетный год | 871 467 | 396 630 | 185 027 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 43 835 | 44 931 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 12 182 | 15 149 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 31 653 | 29 782 | 15 597 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 827 632 | 351 699 | 360 211 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 8 338 | 12 182 | 15 149 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 39 362 | 31 653 | 29 782 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 211 | 401 | 239 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 156 | 709 | 458 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 4 050 | 2 483 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 34 408 | 139 532 | 221 450 |
| Прочие расходы за отчетный год | 41 485 | 152 506 | 30 888 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 805 | 1 211 | 401 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 22 | 156 | 709 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 483 | 4 050 | 2 483 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 48 190 | 34 408 | 139 532 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 50 262 | 41 485 | 152 506 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 236 | 825 | 159 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 619 | 386 | 242 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 50 | ||
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 386 | 242 | 122 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 808 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 825 | 159 | 117 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 825 | 159 | 117 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 236 | 825 | 159 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 449 | 5 276 | 5 433 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 4 549 | 5 376 | 5 533 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 276 | 5 433 | 5 550 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 5 376 | 5 533 | 5 650 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 826 | 159 | 117 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 826 | 159 | 117 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 826 | 159 | 117 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 826 | 159 | 117 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 5 376 | 5 508 | 5 625 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 4 549 | 5 376 | 5 508 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 142 856 | 8 897 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 181 367 | 649 742 | 127 657 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 993 333 | 647 217 | 107 129 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 188 034 | 2 525 | 20 528 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 038 511 | 640 845 | 208 242 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 863 009 | 584 862 | 177 984 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 17 446 | 20 079 | 11 092 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 4 050 | 2 873 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 472 | 275 | 26 |
| Прочие платежи за отчетный год | 143 655 | 20 323 | 15 495 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 27 160 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 156 | 9 179 | 87 160 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 380 | 320 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 156 | 299 | 1 040 |
| Прочие поступления за отчетный год | 8 500 | 85 800 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 12 300 | 22 700 | 60 000 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 12 300 | 700 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 22 000 | 60 000 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 140 269 | 76 204 | 27 499 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 140 269 | 76 204 | 967 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | 26 532 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 198 110 | 79 477 | 48 636 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 198 110 | 79 477 | 48 636 |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 72 871 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 825 тыс. ₽ | 159 тыс. ₽ |
| Активы | 557,6 млн ₽ | 608,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,00 | 1,00 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,69 | 0,48 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,18 | 0,17 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % | 0,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 70 дн. | 321 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 243 дн. | 626 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,00 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.