Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОГНИТИВ",
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОГНИТИВ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 8 755 | 46 452 | 355 287 | 471 816 | 538 607 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 5 | 5 | 22 114 | 316 295 | 343 658 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 128 963 | 286 891 | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 180 745 | 43 065 | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 240 | 3 742 | 10 294 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 5 | 5 | 21 874 | 757 | 753 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 762 | 2 655 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 326 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 8 750 | 46 447 | 333 173 | 155 521 | 194 949 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 471 | 85 101 | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 100 | 45 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 238 | 37 136 | 291 546 | 59 776 | 72 032 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 804 | 15 900 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 7 512 | 9 311 | 41 627 | 89 769 | 21 470 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 601 | 401 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 6 126 | 8 074 | 46 027 | 474 965 | 528 468 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 | 5 | 5 | 208 920 | 390 912 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 19 668 | 332 043 | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 187 998 | 18 000 | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 497 | 37 455 | |||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 3 | 5 | 5 | 757 | 759 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 655 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 6 123 | 8 069 | 46 023 | 266 045 | 137 556 |
| Запасы на конец предыдущего года | 21 085 | ||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 127 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 502 | 557 | 36 712 | 168 360 | 78 014 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 805 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 621 | 7 512 | 9 311 | 96 860 | 36 985 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 825 | 540 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 8 755 | 46 452 | 355 287 | 471 816 | 538 607 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 113 | 5 444 | 75 878 | 82 149 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 75 868 | 82 139 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 521 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 521 | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 294 | 46 340 | 349 843 | 395 938 | 455 937 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 5 000 | 13 000 | 134 035 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 9 294 | 41 340 | 149 843 | 65 025 | 51 775 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 306 002 | 259 653 | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 11 911 | 10 474 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 200 000 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 6 126 | 8 074 | 46 027 | 474 965 | 528 468 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 73 788 | 77 942 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 73 778 | 77 932 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 521 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 521 | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 172 | 8 615 | 46 271 | 401 177 | 450 005 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 118 000 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 169 | 8 615 | 46 271 | 86 179 | 22 238 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 314 998 | 296 673 | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 13 094 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 3 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 24 629 | 655 | 720 | 119 453 | 169 710 |
| Выручка за предыдущий год | 11 780 | 52 732 | 69 697 | 185 849 | 283 216 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 12 849 | 52 077 | 68 977 | 66 396 | 113 506 |
| Выручка за отчетный год | 52 732 | 69 697 | 193 225 | 213 941 | 362 437 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 720 | 69 869 | 271 028 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 720 | 9 600 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 74 532 | 261 428 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 52 077 | 68 977 | 286 275 | 144 072 | 91 409 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 655 | 720 | 74 486 | 7 772 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 44 967 | 161 938 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 38 | 818 | 7 155 | 2 724 | 4 207 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 447 | 452 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 4 905 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 9 | 245 | 100 585 | 9 308 | 73 789 |
| Прочие расходы за отчетный год | 29 | 147 | 380 | 2 368 | 74 729 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 15 | 635 | 818 | 85 876 | 2 294 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 313 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 9 | 245 | 12 663 | 71 895 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 15 | 29 | 147 | 1 273 | 77 686 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 635 | 818 | 68 513 | 2 064 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 17 363 | 601 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 99 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 272 | ||||
| Прочее за предыдущий год | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 468 | 2 396 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 620 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 2 382 | ||||
| Прочее за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 635 | 818 | 5 687 | 2 090 | 4 207 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 635 | 818 | 5 687 | 2 090 | 4 207 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 68 513 | 2 064 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 73 778 | 77 932 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 73 788 | 77 942 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 75 868 | 82 139 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 75 878 | 82 149 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 090 | 4 207 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 090 | 4 207 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 090 | 4 207 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 090 | 4 207 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Убыток (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 381 880 | 341 802 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 388 786 | 374 615 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 339 449 | 399 172 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 203 047 | 374 883 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 136 402 | 24 289 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 359 128 | 410 692 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 111 722 | 225 589 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 194 446 | 177 541 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 13 705 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 39 255 | 7 562 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 50 | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 50 | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 805 | 15 900 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 805 | 15 900 | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 13 391 | 11 753 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 13 391 | 93 541 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 13 000 | 92 500 | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 391 | 1 041 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 81 788 | ||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 81 371 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 417 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 102 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 52,7 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | 635 тыс. ₽ | 818 тыс. ₽ | 5,7 млн ₽ |
| Активы | 8,8 млн ₽ | 46,5 млн ₽ | 355,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -539 тыс. ₽ | 113 тыс. ₽ | 5,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,94 | 1,00 | 0,95 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,94 | 1,00 | 0,95 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,81 | 0,20 | 0,12 |
| Коэффициент автономии | -0,06 | 0,00 | 0,02 |
| Финансовый рычаг | — | 410,08 | 64,26 |
| Рентабельность продаж | 1,2 % | — | — |
| Чистая рентабельность | 1,2 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 7,3 % | 1,8 % | 1,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 723,9 % | 104,5 % |
| Оборачиваемость активов | 6,02 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 9 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 65 дн. | 219 дн. | 191 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -0,06 | 0,00 | -0,05 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | 0,14 | -0,16 |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 0,95 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 2 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.