Финансы АО ПК "ХРОМБУР", Снегири
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС "ХРОМБУР"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 318 154 | 532 268 | 542 715 | 505 557 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 89 606 | 167 549 | 143 609 | 140 146 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 72 | 68 | 58 | |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 89 505 | 167 343 | 143 354 | 139 913 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 101 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 134 | 187 | 176 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 228 548 | 364 719 | 399 106 | 365 410 |
| Запасы на конец отчетного года | 51 609 | 81 173 | 166 782 | 287 540 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 7 711 | 3 198 | 2 798 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 174 592 | 274 914 | 226 546 | 64 344 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 347 | 581 | 1 024 | 9 931 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 340 | 1 556 | 798 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 359 151 | 318 154 | 532 985 | 537 379 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 18 374 | 89 606 | 167 548 | 143 609 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 61 | 72 | 68 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 18 332 | 89 505 | 167 342 | 143 354 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 42 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 40 | 134 | 187 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 340 777 | 228 548 | 365 437 | 393 770 |
| Запасы на конец предыдущего года | 43 317 | 51 609 | 81 264 | 166 782 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 3 941 | 7 711 | 3 198 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 265 759 | 170 009 | 274 416 | 221 678 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 31 701 | 2 347 | 581 | 1 024 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 642 | 1 465 | 1 089 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 318 154 | 532 268 | 542 715 | 505 557 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 14 431 | 15 189 | 15 406 | 15 683 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 000 | 1 000 | 1 000 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 14 189 | 14 406 | 14 683 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 221 516 | 490 756 | 491 444 | 327 485 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 221 516 | 490 756 | 491 444 | 327 485 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 82 207 | 26 323 | 35 865 | 162 388 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 31 375 | 68 | 17 994 | 2 677 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 50 496 | 25 978 | 11 839 | 159 711 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 277 | 1 164 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 336 | 4 868 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 359 151 | 318 154 | 532 985 | 537 379 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 8 345 | 14 431 | 15 280 | 15 406 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 000 | 1 000 | 1 000 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 13 431 | 14 280 | 14 406 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 221 516 | 490 756 | 491 444 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 221 516 | 490 756 | 491 444 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 350 806 | 82 207 | 26 949 | 30 529 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 175 000 | 31 375 | 68 | 17 993 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 175 806 | 50 496 | 26 604 | 11 838 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 202 | 277 | 698 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 134 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 709 323 | 62 186 | 89 549 | 125 625 |
| Выручка за предыдущий год | 869 797 | 641 015 | 801 135 | 944 595 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 839 526 | 578 829 | 711 586 | 818 970 |
| Выручка за отчетный год | 641 015 | 801 135 | 440 290 | 507 275 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 89 549 | 125 625 | 69 940 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 73 478 | 107 536 | 26 740 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 9 562 | 7 026 | 10 155 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 6 509 | 11 063 | 33 045 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 596 084 | 711 586 | 314 665 | 437 335 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 44 931 | 73 478 | 107 536 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 7 915 | 9 562 | 7 026 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 9 340 | 6 509 | 11 063 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 40 383 | 1 833 | 1 638 | 2 818 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 30 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 35 772 | 58 994 | 72 472 | 35 849 |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 621 | 5 098 | 17 445 | 32 810 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 990 | 17 749 | 50 871 | 20 913 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 22 028 | 7 790 | 1 833 | 1 638 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 12 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 20 153 | 35 772 | 58 994 | 72 472 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 498 | 1 609 | 5 098 | 17 445 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 377 | 2 990 | 17 749 | 50 871 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 246 | 6 086 | 1 187 | 126 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 993 | 1 744 | 646 | 1 564 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 52 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 40 | |||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 704 | 1 168 | 1 564 | 899 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 428 | 1 184 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 94 | 52 | ||
| Прочее за отчетный год | 1 631 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 086 | 759 | 126 | 277 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 086 | 759 | 126 | 277 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 6 086 | 1 187 | 126 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 000 | 1 000 | 1 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 431 | 14 279 | 14 406 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 14 431 | 15 279 | 15 406 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 000 | 1 000 | 1 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 189 | 14 405 | 14 683 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 15 189 | 15 405 | 15 683 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 758 | 126 | 277 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 758 | 126 | 277 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 758 | 126 | 277 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 758 | 126 | 277 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 15 189 | 15 406 | 15 683 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 14 431 | 15 189 | 15 406 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 443 | 182 999 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 812 151 | 1 637 075 | 562 924 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 810 587 | 594 068 | 425 238 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 231 | 7 907 | ||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 333 | 1 043 007 | 129 779 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 898 017 | 1 636 632 | 379 925 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 763 773 | 874 958 | 301 750 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 4 401 | 7 507 | 18 972 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 59 676 | 35 849 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 414 | 1 784 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 67 753 | 754 167 | 21 570 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 5 496 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 6 650 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 6 650 | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 108 496 | 1 154 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 108 496 | 1 154 | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 192 584 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 491 766 | 2 000 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 491 766 | 2 000 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 299 182 | 180 501 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 299 182 | 168 977 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 11 524 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 443 | 9 994 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 12 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | 641,0 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | 6,1 млн ₽ | 277 тыс. ₽ |
| Активы | 318,2 млн ₽ | 505,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 14,4 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,78 | 2,25 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,15 | 0,46 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | 0,05 | — |
| Финансовый рычаг | 21,05 | — |
| Рентабельность продаж | 7,0 % | — |
| Чистая рентабельность | 0,9 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,9 % | 0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 42,2 % | — |
| Оборачиваемость активов | 2,01 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 99 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 32 дн. | 240 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 31 дн. | 133 дн. |
| Финансовый цикл | 100 дн. | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,64 | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 2,25 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.