Финансы ООО ИЗДАТЕЛЬСТВО ПК "КОЖАНАЯ МОЗАИКА", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСТВО ПК "КОЖАНАЯ МОЗАИКА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 8 036 | 11 271 | 15 536 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 476 | 2 681 | 2 135 |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 476 | 2 681 | 2 135 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 4 560 | 8 589 | 13 401 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 922 | 7 251 | 11 258 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 572 | 815 | 1 940 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 66 | 523 | 204 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 625 | 8 036 | 11 271 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 187 | 3 476 | 2 681 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 187 | 3 476 | 2 681 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 438 | 4 560 | 8 589 |
| Запасы на конец предыдущего года | 802 | 3 922 | 7 251 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 011 | 572 | 815 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 625 | 66 | 523 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 8 036 | 11 271 | 15 536 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 249 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 7 787 | 12 883 | 19 580 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 7 787 | 12 883 | 19 580 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 625 | 8 036 | 11 271 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 227 | 249 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 239 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 398 | 7 787 | 12 883 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 285 | 7 787 | 12 883 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 113 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 13 387 | 6 822 | 4 702 |
| Выручка за предыдущий год | 6 922 | 22 302 | 13 112 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 6 465 | 15 480 | 8 410 |
| Выручка за отчетный год | 22 302 | 13 112 | 14 235 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 702 | 3 201 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 6 344 | 5 238 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 21 727 | 8 410 | 11 034 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 575 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 6 247 | 6 344 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 364 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 364 | 355 | 192 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 153 | 211 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 153 | 364 | 355 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 217 | 23 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 87 | 188 | 53 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 188 | 53 | 102 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 438 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 264 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 23 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 23 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 23 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 22,3 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | 23 тыс. ₽ | -2,1 млн ₽ | -2,3 млн ₽ |
| Активы | 8,0 млн ₽ | 11,3 млн ₽ | 15,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 249 тыс. ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,59 | 0,67 | 0,68 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,08 | 0,10 | 0,11 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,04 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,03 | — | — |
| Финансовый рычаг | 31,27 | — | — |
| Рентабельность продаж | 2,6 % | — | — |
| Чистая рентабельность | 0,1 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,3 % | -18,2 % | -15,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 9,2 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | 2,78 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 9 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 66 дн. | 315 дн. | 372 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 0,68 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.