Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИБМХ-ЭКОБИОФАРМ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИБМХ-ЭКОБИОФАРМ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 10 307 | 17 657 | 22 135 | 35 478 | 45 582 | 41 046 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 519 | 14 740 | 13 881 | 23 297 | 27 508 | 32 735 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 14 244 | 13 392 | 14 542 | 13 531 | 13 177 | |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 2 800 | 3 814 | 12 120 | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||||
| Основные средства на конец отчетного года | 10 | 37 | 5 288 | 9 550 | 6 883 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 519 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 485 | 452 | 667 | 613 | 555 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 9 788 | 2 917 | 8 254 | 12 181 | 18 074 | 8 311 |
| Запасы на конец отчетного года | 88 | 2 451 | 528 | 793 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 17 | 1 744 | 660 | 513 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 315 | 120 | 4 500 | 6 852 | 486 | 726 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 200 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 8 473 | 2 492 | 3 754 | 1 112 | 16 400 | 6 274 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 22 | 2 | 5 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 5 472 | 24 570 | 17 657 | 22 135 | 35 478 | 45 582 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 148 | 14 782 | 14 740 | 13 881 | 23 297 | 27 508 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 14 244 | 13 392 | 14 542 | 13 531 | ||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 14 224 | 2 800 | 3 814 | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 41 | 10 | 37 | 5 288 | 9 550 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 148 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 517 | 485 | 452 | 667 | 613 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 4 324 | 9 788 | 2 917 | 8 254 | 12 181 | 18 074 |
| Запасы на конец предыдущего года | 88 | 2 451 | 527 | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 17 | 1 744 | 659 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 617 | 65 | 120 | 4 500 | 6 852 | 486 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 250 | 200 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 707 | 8 473 | 2 492 | 3 754 | 1 112 | 16 400 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 22 | 2 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 10 307 | 17 657 | 22 135 | 35 478 | 45 582 | 41 046 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 989 | 1 193 | 1 237 | 1 261 | 1 422 | 1 627 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 882 | 882 | 882 | 882 | 882 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 311 | 355 | 379 | 540 | 745 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | ||||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 318 | 16 464 | 20 898 | 34 217 | 44 160 | 39 419 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 400 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 9 318 | 3 652 | 8 835 | 13 904 | 24 597 | 12 456 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 12 813 | 12 063 | 20 313 | 19 563 | 25 563 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 5 472 | 24 570 | 17 656 | 22 135 | 35 478 | 45 582 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 911 | 1 169 | 1 193 | 1 237 | 1 261 | 1 422 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 882 | 882 | 882 | 882 | 882 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 287 | 311 | 355 | 379 | 540 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | ||||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 561 | 23 401 | 16 463 | 20 898 | 34 217 | 44 160 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 411 | 9 901 | 3 651 | 8 835 | 13 904 | 24 597 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 13 500 | 12 813 | 12 063 | 20 313 | 19 563 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 3 150 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 149 | 1 416 | 1 107 | |||
| Выручка за предыдущий год | 20 180 | 14 957 | 26 983 | 9 586 | 32 382 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 18 031 | 13 541 | 25 876 | 13 659 | 32 750 | |
| Выручка за отчетный год | 16 935 | 14 957 | 26 983 | 9 586 | 32 382 | 20 731 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 416 | 1 107 | 1 866 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 188 | |||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 668 | 919 | 729 | 265 | 2 001 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 16 837 | 13 541 | 25 876 | 13 659 | 32 750 | 18 865 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 115 | 188 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 034 | 1 668 | 919 | 729 | 265 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 30 | 73 | 32 | 205 | 261 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||||
| Проценты к уплате за отчетный год | ||||||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 476 | 750 | 6 079 | 2 055 | 4 232 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 194 | 865 | 1 245 | 1 217 | 3 836 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 48 | 30 | 73 | 32 | 205 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||||
| Проценты к получению за предыдущий год | ||||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | ||||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 476 | 750 | 6 079 | 2 055 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 67 | 1 194 | 865 | 1 245 | 1 217 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 28 | 24 | 45 | 23 | 162 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 20 | 6 | 21 | 7 | 43 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||||
| Прочее за предыдущий год | 7 | 2 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 20 | 6 | 21 | 7 | 43 | 54 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||||
| Прочее за отчетный год | 7 | 2 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 78 | 24 | 45 | 23 | 162 | 205 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 78 | 24 | 45 | 23 | 162 | 205 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 28 | 24 | 45 | 23 | 162 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 882 | 882 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 311 | 355 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 193 | 1 237 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 882 | 882 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 355 | 379 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 237 | 1 261 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 44 | 24 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 44 | 24 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 44 | 24 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 44 | 24 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 13 300 | 21 480 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 14 006 | 13 300 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 262 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 24 288 | 28 442 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 23 778 | 13 787 | ||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 510 | 14 655 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 23 026 | 31 084 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 15 100 | 23 853 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 7 463 | 5 939 | ||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 21 | 6 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 442 | 1 286 | ||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 262 | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||||
| Прочие за отчетный год | ||||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||||
| прочие за отчетный год | ||||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||||
| Прочие за отчетный год | ||||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 16,9 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | 78 тыс. ₽ | 24 тыс. ₽ | 162 тыс. ₽ |
| Активы | 10,3 млн ₽ | 17,7 млн ₽ | 45,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 989 тыс. ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,05 | 0,18 | 0,41 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,05 | 0,17 | 0,38 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,91 | 0,16 | 0,37 |
| Коэффициент автономии | 0,10 | — | — |
| Финансовый рычаг | 9,42 | — | — |
| Рентабельность продаж | 0,6 % | — | — |
| Чистая рентабельность | 0,5 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,8 % | 0,1 % | 0,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 7,9 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | 1,64 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 28 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 2 дн. | 6 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 202 дн. | 98 дн. | 274 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,05 | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 0,41 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.