Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЭМБИ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЭМБИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 944 | 981 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 944 | 981 |
| Запасы на конец отчетного года | 615 | 90 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 130 | 422 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 199 | 469 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 740 | 944 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 740 | 944 |
| Запасы на конец предыдущего года | 330 | 615 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 130 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 410 | 199 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 944 | 981 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 420 | 670 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 524 | 311 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 524 | 311 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 740 | 944 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 470 | 420 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 270 | 524 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 270 | 524 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 251 | 12 |
| Выручка за предыдущий год | 3 816 | 1 271 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 565 | 1 259 |
| Выручка за отчетный год | 1 270 | 3 478 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 11 | 748 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 11 | 748 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 259 | 2 730 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 251 | 12 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 368 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 15 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 14 | 395 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 233 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 18 | 14 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 043 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 190 | 47 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 47 | 118 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 251 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 251 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -50 тыс. ₽ | 251 тыс. ₽ |
| Активы | 944 тыс. ₽ | 981 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 420 тыс. ₽ | 670 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,80 | 3,15 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,63 | 2,86 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,38 | 1,51 |
| Коэффициент автономии | 0,44 | 0,68 |
| Финансовый рычаг | 1,25 | 0,46 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -5,3 % | 25,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -11,9 % | 37,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 178 дн. | 12 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 3,15 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 68 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.