Финансы ООО "МЕБЕЛЬНОЕ ИСКУССТВО", Новокуйбышевск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕБЕЛЬНОЕ ИСКУССТВО"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 110 922 | 123 850 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 927 | 1 540 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 47 | |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 2 873 | 1 493 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 54 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 107 995 | 122 311 |
| Запасы на конец отчетного года | 69 134 | 83 284 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 333 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 33 391 | 35 623 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 304 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 470 | 452 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 315 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 93 109 | 110 922 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 207 | 2 927 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 54 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 146 | 2 873 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 61 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 88 902 | 107 995 |
| Запасы на конец предыдущего года | 66 295 | 69 134 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 370 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 20 458 | 31 847 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 501 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 149 | 5 470 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 673 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 110 922 | 123 849 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 4 042 | 969 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 18 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 951 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 54 006 | 54 454 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 53 953 | 54 366 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 89 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 53 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 52 874 | 68 426 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 6 178 | 47 243 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 46 696 | 21 183 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 93 109 | 110 922 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 481 | 4 042 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 18 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 4 024 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 25 173 | 54 006 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 25 155 | 53 953 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 53 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 18 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 66 455 | 52 874 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 11 992 | 6 178 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 54 463 | 46 696 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 423 789 | 83 631 |
| Выручка за предыдущий год | 215 364 | 217 933 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 208 425 | 134 302 |
| Выручка за отчетный год | 217 933 | 185 438 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 60 813 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 47 226 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 18 332 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 205 157 | 124 625 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 12 776 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 56 399 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 14 456 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 12 030 | 1 206 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 123 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 3 774 | 9 546 |
| Прочие доходы за отчетный год | 2 206 | 20 283 |
| Прочие расходы за отчетный год | 6 050 | 4 909 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 757 | 5 158 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 852 | 3 774 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 349 | 2 205 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 556 | 6 050 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 219 | 3 585 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 661 | 1 532 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 36 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||
| Прочее за предыдущий год | 5 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 573 | 636 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 431 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 536 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 36 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||
| Прочее за отчетный год | 23 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 585 | 511 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 585 | 511 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 585 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 18 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 025 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 4 043 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 18 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 951 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 969 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 511 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 511 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 511 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 511 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 585 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 3 585 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Убыток (ИТОГО) | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 585 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 3 585 | |
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 208 842 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 208 332 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 510 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 263 930 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 206 010 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 24 037 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 3 239 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 736 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 29 908 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 700 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 700 | |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 680 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 1 680 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 51 050 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 82 964 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 82 964 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 31 914 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 3 263 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 28 651 | |
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||
| Членские взносы за отчетный год | ||
| Целевые взносы за отчетный год | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||
| иные мероприятия за отчетный год | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||
| прочие за отчетный год | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 217,9 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | 3,6 млн ₽ | 511 тыс. ₽ |
| Активы | 110,9 млн ₽ | 123,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 4,0 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,04 | 1,79 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,73 | 0,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,10 | 0,04 |
| Коэффициент автономии | 0,04 | — |
| Финансовый рычаг | 26,44 | — |
| Рентабельность продаж | 5,9 % | — |
| Чистая рентабельность | 1,6 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 3,2 % | 0,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 88,7 % | — |
| Оборачиваемость активов | 1,96 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 56 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 123 дн. | 244 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 83 дн. | 62 дн. |
| Финансовый цикл | 96 дн. | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,51 | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 1,79 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.