Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕКТР", Красногорск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕКТР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 491 725 | 1 115 186 | 3 133 809 | 6 369 750 | 12 164 300 | 16 372 382 | 14 225 897 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 51 024 | 220 873 | 358 873 | 1 882 947 | 2 906 487 | 3 287 310 | 2 452 523 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 784 | 35 901 | 35 877 | 35 779 | 1 809 284 | 1 533 442 | 1 191 013 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 33 083 | 20 251 | 20 251 | 20 251 | 21 904 | 27 932 | 31 235 |
| Основные средства на конец отчетного года | 14 405 | 55 836 | 110 901 | 225 937 | 393 480 | 609 833 | 594 763 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 180 106 | 21 054 | 291 054 | 6 054 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 752 | 4 411 | 4 571 | 4 588 | 4 637 | 4 215 | 4 064 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 104 474 | 187 274 | 416 286 | 656 129 | 820 834 | 625 395 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 440 701 | 894 313 | 2 774 935 | 4 486 803 | 9 257 814 | 13 085 072 | 11 773 374 |
| Запасы на конец отчетного года | 207 847 | 586 390 | 2 157 847 | 3 295 627 | 5 783 372 | 8 081 982 | 7 243 272 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 29 451 | 89 452 | 344 456 | 750 373 | 1 382 745 | 1 128 683 | 74 194 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 122 445 | 211 440 | 268 740 | 431 327 | 1 864 631 | 3 642 018 | 4 037 789 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 204 | 23 | 5 | 5 | 30 000 | 190 306 | 349 988 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 13 355 | 6 360 | 3 206 | 7 626 | 92 980 | 33 176 | 36 360 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 67 399 | 649 | 682 | 1 845 | 104 085 | 8 908 | 31 771 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 198 399 | 491 725 | 1 115 186 | 3 133 809 | 6 369 750 | 12 164 300 | 16 372 382 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 492 | 51 024 | 220 873 | 358 873 | 1 882 947 | 2 906 487 | 3 287 310 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 577 | 784 | 35 901 | 35 877 | 35 779 | 1 809 284 | 1 533 442 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 33 083 | 20 251 | 20 251 | 20 251 | 21 904 | 27 932 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 864 | 14 405 | 55 836 | 110 901 | 225 937 | 393 480 | 609 833 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 180 106 | 21 054 | 291 054 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 51 | 2 752 | 4 411 | 4 571 | 4 588 | 4 637 | 4 215 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 104 474 | 187 274 | 416 286 | 656 129 | 820 834 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 194 907 | 440 701 | 894 313 | 2 774 935 | 4 486 803 | 9 257 813 | 13 085 072 |
| Запасы на конец предыдущего года | 96 297 | 207 847 | 586 390 | 2 157 847 | 3 295 627 | 5 783 372 | 8 081 982 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 12 629 | 29 451 | 89 452 | 344 456 | 750 373 | 1 382 745 | 1 128 683 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 38 195 | 122 445 | 211 440 | 268 740 | 431 327 | 1 864 631 | 3 642 018 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 | 204 | 23 | 5 | 5 | 30 000 | 190 306 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 35 673 | 13 355 | 6 360 | 3 206 | 7 626 | 92 980 | 33 176 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 12 112 | 67 399 | 649 | 682 | 1 845 | 104 085 | 8 908 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 491 725 | 1 115 186 | 3 133 809 | 6 369 750 | 12 164 300 | 16 372 382 | 14 225 898 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 12 325 | 25 231 | 21 751 | 150 910 | 6 531 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 200 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 12 315 | 25 221 | 30 946 | 150 900 | 6 521 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 510 | 6 083 | 216 406 | 1 602 803 | 660 932 | 2 088 446 | 2 580 353 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 204 450 | 1 590 950 | 2 076 450 | 2 565 487 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 510 | 6 083 | 11 956 | 11 853 | 11 539 | 11 996 | 12 956 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 649 393 | 1 911 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 476 890 | 1 083 872 | 2 895 652 | 4 616 037 | 11 496 837 | 14 520 755 | 11 792 970 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 41 774 | 124 836 | 28 948 | 185 231 | 1 672 561 | 333 638 | 360 039 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 420 792 | 935 538 | 2 841 315 | 4 402 122 | 9 788 618 | 14 140 447 | 11 379 984 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 13 500 | 21 500 | 21 500 | 21 500 | 21 500 | 21 500 | 21 500 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 824 | 1 998 | 3 888 | 7 185 | 14 158 | 25 170 | 31 446 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 198 398 | 491 725 | 1 115 186 | 3 133 809 | 6 369 750 | 12 164 300 | 16 372 382 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 3 936 | 12 325 | 25 231 | 21 751 | 150 910 | 6 531 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 926 | 12 315 | 25 221 | 30 946 | 150 900 | 6 521 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 140 | 2 510 | 6 083 | 216 406 | 1 602 803 | 660 932 | 2 088 446 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 204 450 | 1 590 950 | 2 076 450 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 140 | 2 510 | 6 083 | 11 956 | 11 853 | 11 539 | 11 996 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 649 393 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 194 322 | 476 890 | 1 083 872 | 2 895 652 | 4 616 037 | 11 496 837 | 14 520 755 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 17 407 | 41 774 | 124 836 | 28 948 | 185 231 | 1 672 561 | 333 638 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 176 684 | 420 792 | 935 538 | 2 841 315 | 4 402 122 | 9 788 618 | 14 140 447 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 13 500 | 21 500 | 21 500 | 21 500 | 21 500 | 21 500 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 232 | 824 | 1 998 | 3 888 | 7 185 | 14 158 | 25 170 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 21 101 | 50 622 | 57 437 | 10 562 | 2 096 683 | ||
| Выручка за предыдущий год | 89 485 | 193 357 | 249 933 | 353 959 | 451 863 | 1 721 956 | 8 250 190 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 68 384 | 142 735 | 192 496 | 343 397 | 1 191 193 | 2 364 998 | 6 153 507 |
| Выручка за отчетный год | 193 357 | 249 933 | 353 959 | 451 863 | 1 721 956 | 8 250 190 | 9 919 426 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 50 622 | 57 437 | 12 333 | 2 096 683 | 4 099 926 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 8 918 | 1 447 604 | |||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 649 | 11 924 | 34 660 | 63 632 | 168 372 | 504 407 | 660 385 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 40 055 | 55 981 | 139 165 | 318 295 | 630 182 | 1 627 889 | 1 991 937 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 142 735 | 192 496 | 341 626 | 1 191 193 | 2 364 998 | 6 153 507 | 5 819 500 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 5 434 | 8 918 | |||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 486 | 1 649 | 11 899 | 34 307 | 63 632 | 168 372 | 504 407 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 15 181 | 40 055 | 56 007 | 137 746 | 318 295 | 630 182 | 1 627 889 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 9 476 | 15 949 | 12 915 | 120 219 | 129 514 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 31 | 2 854 | 28 317 | 34 439 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 442 | 8 499 | 22 100 | 156 283 | 209 009 | 212 810 | 161 258 |
| Прочие доходы за отчетный год | 45 916 | 109 838 | 284 972 | 1 496 554 | 3 078 814 | 47 739 240 | 31 188 428 |
| Прочие расходы за отчетный год | 42 916 | 74 922 | 88 496 | 98 795 | 1 571 386 | 47 760 382 | 32 379 699 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 109 | 9 476 | 15 949 | 12 916 | 120 219 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 7 | 31 | 2 854 | 28 317 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 143 | 2 442 | 8 499 | 22 100 | 156 283 | 209 009 | 212 810 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 23 557 | 45 916 | 109 838 | 284 966 | 1 496 554 | 3 078 814 | 47 739 240 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 23 746 | 42 916 | 74 922 | 88 490 | 98 795 | 1 571 386 | 47 760 382 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 032 | 8 390 | 12 906 | 5 726 | 119 953 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 965 | 1 407 | 1 127 | 1 478 | 386 | 3 789 | 1 223 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 140 | 2 370 | 3 573 | 5 872 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 30 | 2 702 | 1 658 | 160 | 120 | 49 | |
| Прочее за предыдущий год | 2 | 11 | 1 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 407 | 1 127 | 1 478 | 386 | 3 789 | 1 223 | 44 155 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 148 | 23 779 | 32 119 | 50 352 | 18 579 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 53 | 820 | 148 | 4 608 | 23 779 | 32 119 | 50 352 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 2 370 | 3 573 | 5 872 | 314 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 2 702 | 1 658 | 160 | 17 | 49 | 255 | |
| Прочее за отчетный год | 11 | 1 | 3 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 8 390 | 12 906 | 5 725 | 119 953 | 79 205 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 390 | 12 906 | 5 725 | 119 953 | 79 205 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 032 | 8 390 | 12 906 | 5 726 | 119 953 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 926 | 12 315 | 25 221 | 30 946 | 150 900 | 6 521 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 3 936 | 12 325 | 25 231 | 21 752 | 150 910 | 6 531 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 200 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 315 | 25 221 | 30 946 | 150 900 | 6 521 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 12 325 | 25 231 | 21 752 | 150 910 | 6 531 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 10 190 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 9 204 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 389 | 12 906 | 5 725 | 119 954 | 79 204 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 8 389 | 12 906 | 5 725 | 129 158 | 89 394 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 389 | 12 906 | 5 725 | 119 954 | 79 204 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 8 389 | 12 906 | 5 725 | 119 954 | 79 204 | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 9 204 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 9 204 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 9 204 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 144 380 | 243 350 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 9 204 | 144 380 | 243 350 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 144 380 | 243 350 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 144 380 | 243 350 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 25 825 | 46 731 | 43 251 | 156 701 | 12 322 | 215 319 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 3 936 | 25 832 | 46 731 | 43 251 | 156 701 | 12 322 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 26 629 | 1 169 435 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 144 860 | 228 492 | 410 670 | 420 750 | 969 615 | 7 550 635 | 9 023 509 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 112 771 | 204 520 | 349 555 | 375 665 | 860 620 | 6 515 739 | 8 162 859 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 12 436 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 19 653 | 23 972 | 61 115 | 45 085 | 108 995 | 1 034 896 | 860 650 |
| Платежи – всего за отчетный год | 172 912 | 307 072 | 416 874 | 632 302 | 1 767 978 | 7 524 006 | 7 854 074 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 89 996 | 191 523 | 264 788 | 427 836 | 1 382 608 | 6 344 885 | 6 384 256 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 13 518 | 30 112 | 63 748 | 138 761 | 283 843 | 676 781 | 794 215 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 516 | 3 487 | 3 349 | 10 857 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 297 | 1 122 | 1 164 | 1 238 | 336 | 50 141 | 24 463 |
| Прочие платежи за отчетный год | 65 585 | 84 315 | 83 687 | 64 467 | 101 191 | 448 850 | 640 283 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 817 273 | 600 205 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 13 500 | 8 000 | 21 | 949 572 | 2 958 035 | 4 641 392 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 280 | 682 292 | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 21 | 949 292 | 2 958 035 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 3 959 100 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 13 500 | 8 000 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 30 029 | 10 833 | 82 001 | 1 155 819 | 132 299 | 3 574 786 | 4 041 187 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 16 123 | 10 660 | 81 996 | 75 642 | 81 299 | 273 022 | 250 577 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 23 | 5 | 1 080 177 | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 357 | 51 000 | 3 301 764 | 3 790 610 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 13 549 | 150 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 22 583 | 74 500 | 85 857 | 1 368 479 | 79 064 | 530 530 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 45 954 | 121 000 | 106 500 | 1 386 500 | 1 228 434 | 1 089 549 | 188 509 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 45 954 | 121 000 | 106 500 | 1 386 500 | 1 228 434 | 1 072 159 | 180 000 |
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 17 390 | 8 509 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 23 371 | 46 500 | 20 643 | 18 021 | 1 149 370 | 559 019 | 1 956 660 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | 15 345 | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 23 371 | 46 500 | 16 550 | 1 147 000 | 544 094 | 1 919 699 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 4 093 | 2 676 | 2 370 | 14 925 | 36 961 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 108 | 97 974 | 1 489 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 3 309 | 12 620 | 212 | 1 695 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 12,9 млн ₽ | 5,7 млн ₽ | 120,0 млн ₽ | -144,4 млн ₽ | -243,4 млн ₽ |
| Активы | 1,12 млрд ₽ | 3,13 млрд ₽ | 6,37 млрд ₽ | 12,16 млрд ₽ | 16,37 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | 21,8 млн ₽ | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,83 | 0,96 | 0,97 | 0,81 | 0,90 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,20 | 0,09 | 0,10 | 0,17 | 0,27 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,00 | 0,00 | 0,01 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | — | 0,01 | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | 143,08 | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,2 % | 0,2 % | 1,9 % | -1,2 % | -1,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 26,3 % | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 112 дн. | 2 305 дн. | 1 010 дн. | 893 дн. | 479 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,90 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.