Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮНИВЕРСАЛ СПРЕЙ ТЕКНОЛОДЖИ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮНИВЕРСАЛ СПРЕЙ ТЕКНОЛОДЖИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 8 478 | 9 120 | 7 466 | 2 596 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 569 | 4 108 | 2 592 | 2 446 |
| Основные средства на конец отчетного года | 2 782 | 2 687 | 2 592 | 2 446 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 787 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 421 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 4 910 | 5 012 | 4 874 | 150 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 405 | 2 117 | 1 864 | 126 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 97 | 53 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 497 | 2 718 | 2 897 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 50 | 50 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 8 | 10 | 24 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 30 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 4 977 | 6 146 | 11 483 | 7 466 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 825 | 3 852 | 5 079 | 2 592 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 817 | 2 782 | 2 687 | 2 592 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 8 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 070 | 2 392 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 152 | 2 294 | 6 404 | 4 874 |
| Запасы на конец предыдущего года | 581 | 477 | 1 406 | 1 864 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 36 | 52 | 53 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 378 | 1 630 | 2 487 | 2 897 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 80 | 50 | 50 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 193 | 41 | 30 | 10 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 30 | 2 379 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 8 478 | 9 120 | 7 466 | 2 596 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 10 | 2 480 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 2 460 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 10 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 809 | 967 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 417 | 777 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 190 | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 392 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 10 083 | 13 239 | 7 456 | 116 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 8 879 | 11 076 | 309 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 204 | 2 163 | 796 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 6 351 | 116 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 4 977 | 6 146 | 11 483 | 7 466 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 10 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 015 | 1 428 | 1 797 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 000 | 1 417 | 778 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 11 | 1 019 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 15 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 815 | 9 112 | 13 071 | 7 456 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 4 770 | 8 637 | 11 075 | 309 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 45 | 475 | 1 996 | 796 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 6 351 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 127 | |||
| Выручка за предыдущий год | 686 | 2 784 | 3 220 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 729 | 3 269 | 2 093 | |
| Выручка за отчетный год | 686 | 2 784 | 3 220 | 10 219 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 450 | 1 127 | 323 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 495 | 13 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 718 | 632 | 310 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 885 | 2 334 | 2 093 | 9 896 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 495 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 5 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 082 | 654 | 632 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 192 | 495 | 13 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 104 | 78 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 88 | 75 | 495 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 495 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 104 | 78 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 92 | 111 | 495 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 291 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 612 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 775 | 967 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 169 | 3 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 178 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 351 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 10 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 10 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 287 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 287 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 287 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 287 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 10 | 2 470 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 10 | 10 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 10 | 14 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 865 | 7 493 | 10 219 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 2 883 | 7 493 | 10 219 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 982 | 3 190 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 4 312 | 7 483 | 10 205 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 743 | 6 520 | 10 203 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 360 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 226 | 89 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 343 | 603 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 897 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 596 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 596 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 719 | 699 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 719 | 699 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 10 | 14 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 686 тыс. ₽ |
| Чистая прибыль | -2,6 млн ₽ |
| Активы | 8,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -3,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,49 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,25 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | -0,40 |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | -320,6 % |
| Чистая рентабельность | -373,2 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -30,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | 0,08 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 1 329 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 304 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 0,49 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -40 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -373,2 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.