Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАЛИТЕТ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАЛИТЕТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 23 246 | 28 498 | 26 858 | 24 763 | 26 711 | 30 988 | 31 657 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 758 | 620 | 163 | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 578 | 520 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 180 | 100 | 163 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 22 488 | 27 878 | 26 695 | 24 763 | 26 711 | 30 987 | 31 657 |
| Запасы на конец отчетного года | 14 362 | 16 735 | 17 160 | 16 060 | 12 979 | 10 050 | 9 630 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 127 | 239 | 943 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 862 | 9 477 | 5 697 | 5 211 | 10 429 | 16 314 | 20 488 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 797 | 1 042 | 2 585 | 3 492 | 3 303 | 4 623 | 1 539 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 340 | 386 | 310 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 26 466 | 23 246 | 28 499 | 26 858 | 24 763 | 26 630 | 30 988 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 813 | 758 | 621 | 163 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 680 | 578 | 520 | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 163 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 133 | 180 | 101 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 25 653 | 22 488 | 27 878 | 26 695 | 24 763 | 26 630 | 30 987 |
| Запасы на конец предыдущего года | 9 928 | 14 362 | 16 735 | 17 160 | 16 060 | 12 995 | 10 050 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 127 | 239 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 055 | 3 862 | 9 477 | 6 950 | 5 211 | 10 332 | 16 314 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 7 285 | 3 797 | 1 042 | 2 585 | 3 492 | 3 303 | 4 623 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 385 | 340 | 385 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 23 246 | 28 499 | 26 858 | 24 763 | 26 711 | 30 988 | 31 657 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 19 617 | 20 029 | 17 423 | 15 623 | 11 997 | 9 013 | 7 529 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 14 | 14 | 14 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 19 603 | 20 015 | 17 409 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 629 | 8 470 | 9 435 | 9 140 | 14 714 | 21 974 | 24 129 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 445 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 729 | 7 967 | 8 178 | 9 140 | 14 714 | 21 974 | 24 129 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 900 | 503 | 812 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 26 466 | 23 246 | 28 499 | 26 858 | 24 763 | 26 630 | 30 988 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 13 452 | 19 617 | 20 029 | 17 423 | 15 623 | 12 013 | 9 013 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 14 | 14 | 14 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 13 438 | 19 603 | 20 015 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 13 014 | 3 629 | 8 470 | 9 435 | 9 140 | 14 617 | 21 974 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 7 963 | 445 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 385 | 2 729 | 7 967 | 8 178 | 9 140 | 14 617 | 21 974 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 666 | 900 | 503 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 812 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 51 072 | 49 602 | 49 533 | 101 | |||
| Выручка за предыдущий год | 83 497 | 82 362 | 88 039 | 80 997 | 64 957 | 32 975 | 32 350 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 32 425 | 32 760 | 38 506 | 80 896 | 65 728 | 34 854 | 34 927 |
| Выручка за отчетный год | 82 362 | 88 039 | 80 996 | 64 957 | 32 975 | 32 350 | 39 947 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 49 602 | 49 533 | 40 183 | 309 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 10 458 | 6 503 | 100 | 309 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 39 144 | 43 030 | 40 083 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 32 760 | 38 506 | 40 813 | 65 728 | 34 870 | 34 927 | 39 638 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 12 717 | 10 458 | 6 503 | 101 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 38 355 | 39 144 | 43 030 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 8 995 | 5 466 | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 256 | 55 | 2 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 206 | 4 | 286 | 96 | 391 | 133 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 207 | 1 243 | 1 734 | 1 313 | 1 602 | 813 | 1 908 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 11 615 | 8 995 | 5 466 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 609 | 256 | 55 | 2 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 67 | 206 | 4 | 286 | 96 | 391 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 560 | 1 207 | 1 243 | 1 673 | 1 313 | 1 602 | 813 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 677 | 6 165 | 2 712 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 3 071 | 2 877 | 2 675 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 133 | 47 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 877 | 2 675 | 983 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 031 | 1 661 | 1 257 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 615 | 1 031 | 1 661 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 47 | 62 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 165 | 2 712 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 165 | 2 712 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 8 677 | 6 165 | 2 712 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 14 | 14 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 19 603 | 20 015 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 19 617 | 20 029 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 14 | 14 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 015 | 17 409 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 20 029 | 17 423 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 712 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 712 | ||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 712 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 712 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 300 | 2 606 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 300 | 2 606 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 606 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 2 606 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 300 | ||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 2 300 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 20 029 | 17 423 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 19 616 | 20 029 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 149 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 81 000 | 74 704 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 80 968 | 74 454 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 32 | 250 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 81 741 | 73 555 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 57 213 | 48 575 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 13 851 | 16 451 | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 830 | 1 028 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 7 847 | 581 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 394 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 445 | ||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 445 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 014 | 1 051 | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 2 014 | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 051 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 543 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -1,8 млн ₽ | -3,4 млн ₽ | -3,0 млн ₽ | -1,5 млн ₽ |
| Активы | 24,8 млн ₽ | 26,7 млн ₽ | 31,0 млн ₽ | 31,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 15,6 млн ₽ | 12,0 млн ₽ | 9,0 млн ₽ | 7,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,71 | 1,82 | 1,41 | 1,31 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,95 | 0,93 | 0,95 | 0,91 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,38 | 0,22 | 0,21 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | 0,63 | 0,45 | 0,29 | 0,24 |
| Финансовый рычаг | 0,59 | 1,23 | 2,44 | 3,20 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -7,3 % | -12,7 % | -9,7 % | -4,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -11,5 % | -28,3 % | -33,3 % | -19,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 89 дн. | 136 дн. | 105 дн. | 89 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,31 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 24 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.