Финансы ЗАО "БОНУС ПЛЮС", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БОНУС ПЛЮС"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 215 109 | 221 611 | 206 765 | 217 114 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 194 255 | 194 201 | 188 455 | 177 228 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 121 457 | 120 980 | 183 589 | 176 060 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 68 794 | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 72 798 | 822 | 812 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 3 605 | 4 054 | 1 168 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 20 854 | 27 410 | 18 310 | 39 886 |
| Запасы на конец отчетного года | 819 | 29 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 9 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 19 655 | 27 388 | 17 776 | 39 820 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 380 | 13 | 534 | 38 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 139 283 | 215 109 | 221 611 | 206 766 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 110 744 | 194 255 | 194 201 | 188 455 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 107 261 | 121 457 | 120 980 | 183 589 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 71 159 | 68 794 | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 3 483 | 822 | 822 | 812 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 817 | 3 605 | 4 054 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 28 539 | 20 854 | 27 410 | 18 311 |
| Запасы на конец предыдущего года | 23 | 819 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 184 | 9 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 28 156 | 19 471 | 27 388 | 17 776 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 360 | 380 | 13 | 534 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 215 109 | 221 611 | 206 765 | 217 114 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 14 476 | 3 356 | 549 | 11 112 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 300 | 300 | 300 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 8 594 | 8 594 | 8 594 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 218 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 6 | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 200 633 | 218 250 | 206 216 | 206 002 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 163 865 | 213 900 | 204 361 | 201 600 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 36 768 | 4 350 | 1 855 | 4 402 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 139 283 | 215 109 | 221 611 | 206 765 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 8 107 | 14 476 | 3 356 | 549 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 300 | 300 | 300 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 8 594 | 8 594 | 8 594 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 5 582 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 6 | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 131 176 | 200 633 | 218 250 | 206 216 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 120 649 | 163 865 | 213 900 | 204 361 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 10 527 | 36 768 | 4 350 | 1 855 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 106 919 | 37 422 | 39 226 | 44 613 |
| Выручка за предыдущий год | 51 788 | 46 070 | 52 203 | 57 976 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 55 131 | 8 648 | 12 977 | 13 363 |
| Выручка за отчетный год | 46 070 | 52 203 | 57 976 | 75 031 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 39 226 | 44 613 | 60 588 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 10 283 | 17 833 | 34 131 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 28 943 | 26 780 | 26 457 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 21 179 | 12 977 | 13 363 | 14 443 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 24 891 | 10 283 | 17 833 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 12 531 | 28 943 | 26 780 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 17 142 | 13 449 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 15 776 | 23 334 | 20 825 | 19 475 |
| Прочие доходы за отчетный год | 242 | 39 | 1 537 | 89 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 124 | 892 | 1 805 | 1 296 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 19 270 | 8 233 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 4 | 1 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 9 183 | 15 776 | 23 334 | 20 825 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 10 008 | 238 | 39 | 1 537 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 79 | 1 124 | 892 | 1 805 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 369 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 6 | 6 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 788 | 447 | ||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 864 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 48 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 217 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 6 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 2 788 | 447 | ||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 369 | 10 563 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 369 | 10 563 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 6 369 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 300 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 8 594 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 549 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 300 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 8 594 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 218 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 11 112 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 563 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 10 563 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 563 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 10 563 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 11 112 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 550 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 20 046 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 61 269 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 53 934 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | 10 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 7 325 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 41 223 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 19 863 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 676 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 7 683 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 176 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 11 825 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 6 002 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 6 002 | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 14 540 | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 14 540 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 46,1 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | 6,4 млн ₽ | -11,1 млн ₽ | 10,6 млн ₽ |
| Активы | 215,1 млн ₽ | 221,6 млн ₽ | 217,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 14,5 млн ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,10 | 0,13 | 0,19 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,10 | 0,13 | 0,19 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,07 | — | — |
| Финансовый рычаг | 13,86 | — | — |
| Рентабельность продаж | 54,0 % | — | — |
| Чистая рентабельность | 13,8 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 3,0 % | -5,0 % | 4,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 44,0 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | 0,21 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 156 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 14 дн. | — | 1 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 634 дн. | 122 дн. | 111 дн. |
| Финансовый цикл | -464 дн. | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -8,62 | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,19 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.