Финансы ООО "ЯСПЗ", Ярославль
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯРОСЛАВСКИЙ СТЕКЛОПАКЕТНЫЙ ЗАВОД"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 6 541 | 7 819 | 9 068 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 428 | 1 629 | 1 158 |
| Основные средства на конец отчетного года | 455 | 1 700 | 1 251 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 6 113 | 6 190 | 7 910 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 963 | 2 692 | 5 356 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 199 | 2 462 | 1 618 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 180 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 951 | 1 035 | 756 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 6 928 | 6 541 | 7 820 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 428 | 1 629 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 455 | 1 700 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 6 938 | 6 113 | 6 191 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 366 | 2 963 | 2 692 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 3 | 1 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 810 | 1 167 | 2 462 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 762 | 1 951 | 1 035 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 29 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 6 541 | 7 819 | 9 068 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 12 | 12 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 208 | 1 195 | 3 000 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 2 208 | 1 195 | 3 000 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 552 | 7 641 | 6 995 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 779 | 2 947 | 1 177 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 773 | 4 694 | 5 818 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 6 928 | 6 541 | 7 819 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 12 | 12 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 28 | 2 208 | 1 195 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 208 | 1 195 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 28 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 8 184 | 5 552 | 7 641 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 5 934 | 1 779 | 2 947 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 250 | 3 773 | 4 694 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 57 006 | 3 330 | 1 945 |
| Выручка за предыдущий год | 28 692 | 25 276 | 20 010 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 28 314 | 21 946 | 18 065 |
| Выручка за отчетный год | 25 276 | 20 010 | 13 201 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 945 | 1 827 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 366 | 1 005 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 16 | 14 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 563 | 808 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 25 291 | 18 065 | 11 374 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 366 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 16 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 3 345 | 1 563 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 212 | 247 | 112 |
| Проценты к получению за отчетный год | 9 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 452 | 294 | 331 |
| Прочие доходы за отчетный год | 657 | 349 | 90 |
| Прочие расходы за отчетный год | 103 | 174 | 661 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 308 | 87 | 247 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 58 | 452 | 294 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 657 | 349 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 250 | 103 | 174 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 42 | 65 | 202 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 28 | ||
| Прочее за предыдущий год | 5 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 22 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 5 | ||
| Прочее за отчетный год | 1 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 65 | 202 | 90 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 65 | 202 | 90 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 65 | 202 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 25,3 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 65 тыс. ₽ |
| Активы | 6,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -1,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,10 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,57 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,35 |
| Коэффициент автономии | -0,19 |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | -0,1 % |
| Чистая рентабельность | 0,3 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | 3,86 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 17 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 43 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 1,10 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -19 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,3 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.