Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕКТР", Ульяновск

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕКТР" Ликвидировано

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	114 614	117 493	169 016	173 273	375 219	257 882	115 197	87 836
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	112 943	110 260	93 623	89 818	268 620	72 371	64 215	46 471
Основные средства на конец отчетного года	47 205	44 522	48 166	45 261	75 249	70 218	64 215	46 461
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года				7 647
Финансовые вложения на конец отчетного года	65 738	65 738	45 457	36 910	130 657	1 899		10
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года					62 714	254
Итого оборотных активов на конец отчетного года	1 671	7 233	75 393	83 455	106 599	185 511	50 982	41 365
Запасы на конец отчетного года					13 287
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	1 316	6 986	14 882	22 378	39 285	142 590	33 832	36 520
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года							2 640	688
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	355	202	60 450	60 317	933	10 486	1 272	3 945
Прочие оборотные активы на конец отчетного года		45	61	760	53 094	32 435	13 238	212
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	114 530	114 614	117 493	169 016	173 273	375 219	257 882	101 848
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	113 880	112 943	110 260	93 623	89 818	268 620	72 371	51 856
Основные средства на конец предыдущего года	46 411	47 205	44 522	48 166	45 261	75 249	70 218	51 856
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года					7 647
Финансовые вложения на конец предыдущего года	67 469	65 738	65 738	45 457	36 910	130 657	1 899
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года						62 714	254
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	650	1 671	7 233	75 393	83 455	106 599	185 511	49 992
Запасы на конец предыдущего года						13 287
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	404	1 307	6 986	14 882	22 378	39 285	142 590	42 381
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года								688
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	246	355	202	60 450	60 317	933	10 486	1 948
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года		9	45	61	760	53 094	32 435	4 975
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	114 614	117 493	169 016	173 273	375 219	257 882	115 197	87 836
ИТОГО капитал на конец отчетного года	114 118	116 596	158 316	167 096	361 046	243 894	75 353	74 003
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года		87 000	87 000	87 000	267 000	267 000	56 385	48 198
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года		28 732	28 732	28 732	28 732		42 840	42 840
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года		864	42 584	51 364	65 314
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года						6 584
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года						6 584
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	496	897	10 700	6 177	14 173	7 404	39 844	13 833
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года				1 401	2 000
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	496	897	10 700	2 433	8	7 404	39 844	13 833
Доходы будущих периодов на конец отчетного года				2 343	5 804
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года					6 361
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	114 530	114 614	117 493	169 016	173 273	375 219	257 882	101 848
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	113 425	114 118	116 596	158 316	167 096	361 046	243 894	76 743
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года		87 000	87 000	87 000	87 000	267 000	267 000	48 198
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года		28 732	28 732	28 732	28 732	28 732		42 840
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года			864	42 584	51 364	65 314
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года							6 584
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года							6 584
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	1 105	496	897	10 700	6 177	14 173	7 404	25 105
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года					1 401	2 000
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	1 105	496	897	10 700	2 433	8	7 404	25 105
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года					2 343	5 804
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года						6 361

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	10 179	3 078	5 797	5 755	5 109	16 571	13 179	3 367
Выручка за предыдущий год	4 456	5 720	8 481	10 233	8 872	21 848	23 562	16 852
Себестоимость продаж за предыдущий год	5 723	2 642	2 684	4 478	3 763	5 277	10 383	13 485
Выручка за отчетный год	5 720	8 481	10 233	8 872	21 848	23 562	23 038	19 757
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		5 797	5 755	5 109	16 571	13 179	5 327	4 265
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		2 643	4 315	4 662	11 881	9 071	5 327	4 265
Коммерческие расходы за отчетный год		2 357	391	123	4 325	3 811
Управленческие расходы за отчетный год		797	1 049	324	365	297
Себестоимость продаж за отчетный год	4 804	2 684	4 478	3 763	5 277	10 383	17 711	15 492
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		916	2 643	4 315	4 662	11 881	9 071	3 367
Коммерческие расходы за предыдущий год		1 289	2 357	391	123	4 325	3 811
Управленческие расходы за предыдущий год		873	797	1 049	324	365	297
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год		2 629	52 525	11 905	18 049	9 225	525
Доходы от участия в других организациях за отчетный год								10
Проценты к получению за отчетный год			2 311				377
Проценты к уплате за отчетный год							514
Прочие доходы за отчетный год			90 204	7 243	8 833	117 115	7 533	32
Прочие расходы за отчетный год		14	44 305		2 665	116 961	12 198	6 284
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	1 760	916	2 629	52 525	11 905	18 049	9 504	9 150
Проценты к получению за предыдущий год				2 311
Прочие доходы за предыдущий год	508			90 204	7 243	8 833	89 614	10 266
Прочие расходы за предыдущий год	1 252		14	44 305		2 665	89 181	4 483
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год		693	2 478	41 720	8 780	13 950	7 380	6 540
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	38	183	72	10 505	2 381	3 610	2 124
Прочее за предыдущий год		40	79		744
Текущий налог на прибыль за отчетный год	223	72	10 505	2 381	3 610	1 845	1 012
Прочее за отчетный год		79	300		489
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	693	211	41 720	8 780	13 950	7 380
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	693	2 478	41 720	8 780	13 950	7 380
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год		693	211	41 720	8 780	13 950	7 380	6 540

Изменения капитала

	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	87 000	87 000	87 000	87 000	267 000	267 000
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	28 732	28 732	28 732	28 732	28 732
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		864	42 584	51 364	65 314
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	114 118	116 596	158 316	167 096	361 046	243 894
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	87 000	87 000	87 000	267 000	267 000	56 385
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	28 732	28 732	28 732	28 732		42 840
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	864	42 584	51 364	65 314
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	116 596	158 316	167 096	361 046	243 894	75 353
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)				180 000
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)						42 840
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	2 478	41 720	8 780	13 950	34 083
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	2 478	41 720	8 780	193 950	34 083	42 840
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	2 478	41 720	8 780	13 950	7 380
Чистая прибыль (ИТОГО)	2 478	41 720	8 780	13 950	7 380
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)						42 840
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))					22 605
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)					22 605	42 840
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))					4 098
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)					4 098
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)					28 732
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))					122 503	766
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)					151 235	766
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))						487
Убыток (ИТОГО)						487
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)					28 732
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))					122 503	279
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)					151 235	279
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	116 596	158 316	167 096	361 046	243 894	75 353
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	114 118	116 596	158 316	167 096	361 046	243 894

Движение денежных средств

	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год				11 644		2 470
Поступления – всего за отчетный год	4 285	4 101	12 817	25 115	17 962	21 943
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	4 278	4 101	12 817	21 284
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год					16 672	21 574
Прочие поступления за отчетный год	7			3 831	1 290	369
Платежи – всего за отчетный год	4 438	6 268	13 858	13 471	19 287	19 473
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	1 533	1 583	313	6 684	129	2 500
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	591	703	195	236	149	206
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год						514
Налога на прибыль организаций за отчетный год	59	680	11 578	3 344	2 682	1 266
Прочие платежи за отчетный год	2 255	3 302	1 772	3 207	16 327	14 987
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год		62 415
Поступления – всего за отчетный год		212 515	259 177	340 484	800	50
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год		90 204
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год				400	800	50
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год			7 177
Прочие поступления за отчетный год		122 311	252 000	340 084
Платежи – всего за отчетный год		150 100	259 669	412 112	12 940	5 150
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год		6 100	16 281	53 000	11 540
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год				10	200
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год		12 000	1 388	1 600	1 200	950
Прочие платежи за отчетный год		132 000	242 000	357 502		4 200
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год			1 400	600	23 018
Поступления – всего за отчетный год			1 400	2 300	199 088
Получение кредитов и займов за отчетный год			1 400	2 300	11 088
Прочие поступления за отчетный год					188 000
Платежи – всего за отчетный год				1 700	176 070	6 584
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год				1 700	12 070	6 584
Прочие платежи за отчетный год					164 000
Сальдо денежных потоков за отчетный период		60 248			9 553

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2014–2021 годы (Росстат, ФНС).

	2014	2015	2016	2017	2018	2021	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	10,2 млн ₽	8,9 млн ₽	21,8 млн ₽	23,6 млн ₽	23,0 млн ₽	19,8 млн ₽
Чистая прибыль	41,7 млн ₽	8,8 млн ₽	14,0 млн ₽	7,4 млн ₽	-487 тыс. ₽	-2,7 млн ₽
Активы	169,0 млн ₽	173,3 млн ₽	375,2 млн ₽	257,9 млн ₽	115,2 млн ₽	87,8 млн ₽
Капитал и резервы	158,3 млн ₽	167,1 млн ₽	361,0 млн ₽	243,9 млн ₽	75,4 млн ₽	74,0 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	-13,3 %	+146,3 %	+7,8 %	-2,2 %	-14,2 %
Коэффициент текущей ликвидности	7,05	13,51	7,52	25,06	1,28	2,99	1,86 ▲	1,79
Коэффициент быстрой ликвидности	7,04	13,39	2,84	20,67	0,95	2,97	1,63 ▲	1,35
Коэффициент абсолютной ликвидности	5,65	9,76	0,07	1,42	0,10	0,33	0,27 ▲	0,07
Коэффициент автономии	0,94	0,96	0,96	0,95	0,65	0,84	0,54 ▲	0,50
Финансовый рычаг	0,07	0,04	0,04	0,06	0,53	0,19	0,33 ▲	0,40
Рентабельность продаж	42,2 %	52,5 %	54,4 %	38,5 %	23,1 %	21,6 %	11,4 % ▲	9,6 %
Чистая рентабельность	407,7 %	99,0 %	63,9 %	31,3 %	-2,1 %	-13,9 %	6,2 % ▼	3,4 %
Рентабельность активов (ROA)	24,7 %	5,1 %	3,7 %	2,9 %	-0,4 %	-3,1 %	1,5 % ▼	0,5 %
Рентабельность капитала (ROE)	26,4 %	5,3 %	3,9 %	3,0 %	-0,6 %	-3,7 %	8,5 % ▼	5,5 %
Оборачиваемость активов	0,06	0,05	0,06	0,09	0,20	0,22	0,39 ▼	0,27
Оборачиваемость дебиторской задолженности	531 дн.	921 дн.	656 дн.	2 209 дн.	536 дн.	675 дн.	144 дн. ▼	220 дн.
Оборачиваемость запасов	—	—	919 дн.	—	—	—	3 дн.	13 дн.

Ликвидность 2021: коэффициент текущей ликвидности 2,99 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 84 % активов (норма — от 50 %).
Прибыльность: чистая рентабельность -13,9 %, за год получен убыток.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2021 год для вида деятельности ОКВЭД 68.20 (компаний: 13484).