Финансы ООО "ЦУГУЛЬТ", Екатеринбург
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦУГУЛЬТ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 9 936 | 36 642 | 16 115 | 19 550 | 19 508 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 397 | 309 | 49 | 41 | 31 |
| Основные средства на конец отчетного года | 351 | 269 | 14 | 11 | 7 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 46 | 40 | 35 | 30 | 24 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 9 540 | 36 332 | 16 066 | 19 509 | 19 475 |
| Запасы на конец отчетного года | 7 689 | 7 396 | 8 439 | 8 464 | 8 464 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 847 | 28 929 | 7 621 | 11 042 | 11 008 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 | 7 | 6 | 3 | 3 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 9 897 | 9 936 | 36 642 | 16 115 | 19 550 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 367 | 397 | 309 | 49 | 41 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 362 | 351 | 269 | 14 | 11 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 5 | 46 | 40 | 35 | 30 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 9 530 | 9 540 | 36 332 | 16 066 | 19 509 |
| Запасы на конец предыдущего года | 9 023 | 7 689 | 7 396 | 8 439 | 8 464 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 506 | 1 847 | 28 929 | 7 621 | 11 042 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 | 4 | 7 | 6 | 3 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 9 936 | 36 642 | 16 115 | 19 550 | 19 508 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 16 491 | 7 128 | 9 316 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 23 608 | 20 151 | 8 987 | 10 234 | 22 114 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 17 112 | 6 120 | 5 831 | 6 374 | 6 374 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 6 496 | 14 031 | 3 156 | 3 860 | 15 740 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 9 897 | 9 936 | 36 642 | 16 115 | 19 550 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 16 491 | 7 128 | 9 316 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 14 535 | 23 608 | 20 151 | 8 987 | 10 234 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 11 992 | 17 112 | 6 120 | 5 831 | 6 374 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 543 | 6 496 | 14 031 | 3 156 | 3 860 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 32 041 | ||||
| Выручка за предыдущий год | 2 541 | 284 | 66 766 | 693 | 55 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 3 579 | 5 077 | 34 725 | 5 616 | 1 078 |
| Выручка за отчетный год | 284 | 66 766 | 693 | 55 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 32 041 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 32 041 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 5 077 | 34 725 | 5 616 | 1 078 | 161 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 32 041 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 31 237 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 560 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 88 | 1 236 | 7 290 | 8 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 240 | 892 | 5 489 | 33 290 | 11 768 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 31 237 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 560 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 88 | 1 236 | 7 290 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 628 | 4 237 | 892 | 5 489 | 33 290 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 30 162 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 3 | 1 075 | 184 | 29 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 075 | 184 | 29 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 30 162 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 30 162 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -9,0 млн ₽ | 30,2 млн ₽ | -9,4 млн ₽ | -27,6 млн ₽ | -11,9 млн ₽ |
| Активы | 9,9 млн ₽ | 36,6 млн ₽ | 16,1 млн ₽ | 19,6 млн ₽ | 19,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -13,7 млн ₽ | 16,5 млн ₽ | 7,1 млн ₽ | 9,3 млн ₽ | -2,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,40 | 1,80 | 1,79 | 1,91 | 0,88 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,08 | 1,44 | 0,85 | 1,08 | 0,50 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | -1,38 | 0,45 | 0,44 | 0,48 | -0,13 |
| Финансовый рычаг | — | 1,22 | 1,26 | 1,10 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -90,9 % | 82,3 % | -58,1 % | -141,2 % | -61,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 182,9 % | -131,3 % | -296,4 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 553 дн. | 78 дн. | 548 дн. | 2 866 дн. | 19 189 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,88 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -13 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.