Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЗИТИВ+", Екатеринбург
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЗИТИВ+"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 155 | 3 606 | 4 473 | 10 097 | 24 845 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 90 | 930 | 957 | 872 | 1 498 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 90 | 930 | 927 | 872 | 1 498 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 30 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 065 | 2 676 | 3 516 | 9 225 | 23 347 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 096 | 1 365 | 2 146 | 1 914 | 9 655 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 161 | 7 | 14 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 943 | 1 085 | 1 243 | 3 298 | 13 127 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 940 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 26 | 22 | 70 | 238 | 453 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 43 | 50 | 2 834 | 97 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 4 319 | 2 155 | 3 611 | 4 473 | 10 880 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 106 | 90 | 930 | 957 | 544 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 106 | 90 | 930 | 927 | 544 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 30 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 4 213 | 2 065 | 2 681 | 3 516 | 10 336 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 111 | 1 096 | 1 370 | 2 146 | 2 943 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 161 | 7 | 7 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 101 | 918 | 1 085 | 1 243 | 7 246 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 | 26 | 22 | 70 | 146 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 25 | 43 | 50 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 155 | 3 606 | 4 473 | 10 097 | 25 288 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 44 | 202 | 437 | 559 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 49 | 49 | 49 | 54 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 153 | 388 | 510 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 714 | 1 327 | 886 | 23 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 714 | 1 327 | 886 | 23 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 111 | 2 690 | 2 709 | 8 652 | 25 360 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 200 | 106 | 694 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 111 | 2 659 | 2 482 | 8 546 | 24 666 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 31 | 27 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 4 319 | 2 155 | 3 611 | 4 473 | 11 324 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 44 | 207 | 437 | 2 319 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 25 | 49 | 49 | 49 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 19 | 158 | 388 | 2 270 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 714 | 1 327 | 794 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 714 | 1 327 | 794 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 568 | 2 111 | 2 690 | 2 709 | 8 211 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 200 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 568 | 2 111 | 2 659 | 2 482 | 8 211 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 31 | 27 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 18 447 | 1 291 | 3 597 | 2 427 | 8 347 |
| Выручка за предыдущий год | 9 156 | 6 746 | 6 927 | 5 377 | 11 834 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 9 291 | 5 455 | 3 330 | 2 950 | 3 487 |
| Выручка за отчетный год | 6 746 | 6 927 | 5 377 | 8 809 | 26 646 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 592 | 2 427 | 1 948 | 10 915 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 655 | 1 028 | 801 | 3 234 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 064 | 724 | 314 | 6 614 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 873 | 675 | 833 | 1 067 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 6 681 | 3 335 | 2 950 | 6 861 | 15 731 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 65 | 660 | 1 028 | 8 061 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 631 | 1 064 | 724 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 595 | 1 873 | 675 | 286 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 527 | 136 | 263 | 123 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 121 | 154 | 149 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 741 | 156 | 147 | 6 | 100 |
| Прочие расходы за отчетный год | 786 | 554 | 758 | 535 | 5 794 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 265 | 20 | 141 | 263 | 5 397 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 5 | 121 | 154 | 26 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 670 | 741 | 156 | 147 | 1 104 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 590 | 786 | 554 | 758 | 3 742 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 19 | 141 | 230 | 4 234 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 163 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||||
| Прочее за предыдущий год | 1 | 33 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||||
| Прочее за отчетный год | 33 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 19 | 136 | 230 | 123 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 19 | 136 | 230 | 123 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 19 | 141 | 230 | 4 234 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 49 | 49 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 158 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 207 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 49 | 54 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 388 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 437 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 230 | 1 221 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 230 | 1 221 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 230 | 1 221 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 230 | 1 221 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Убыток (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 559 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 207 | 437 | 1 875 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 6 899 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 876 | 12 186 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 5 785 | ||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 91 | 12 186 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 6 319 | 5 287 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 5 807 | 1 172 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 98 | 347 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 154 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 260 | 3 768 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 491 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 076 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 020 | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 56 | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 585 | ||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 585 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 48 | 6 899 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 6,7 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | 19 тыс. ₽ | 123 тыс. ₽ | -2,5 млн ₽ |
| Активы | 2,2 млн ₽ | 10,1 млн ₽ | 24,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 44 тыс. ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,98 | 1,07 | 0,92 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,46 | 0,52 | 0,54 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,14 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,02 | — | — |
| Финансовый рычаг | 47,98 | — | — |
| Рентабельность продаж | 1,0 % | — | — |
| Чистая рентабельность | 0,3 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,9 % | 1,2 % | -9,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 43,2 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | 3,13 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 51 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 60 дн. | 102 дн. | 224 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 115 дн. | 455 дн. | 572 дн. |
| Финансовый цикл | -4 дн. | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -0,02 | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,92 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.